哈铁科技:国泰海通证券股份有限公司关于哈尔滨国铁科技集团股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

国泰海通证券股份有限公司
关于哈尔滨国铁科技集团股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规的规定，国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”或“保荐机构”）作为哈尔滨国铁科技集团股份有限公司（以下简称“哈铁科技”或“公司”）持续督导工作的保荐机构，负责哈铁科技上市后的持续督导工作，并出具本持续督导跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对 保荐机构已建立健全并有效执行了
1 具体的持续督导工作制定相应的工作计划 持续督导制度，并制定了相应的工作
计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始 保荐机构已与哈铁科技签订《持续督
2 前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协 导协议》，该协议明确了双方在持续
议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并报 督导期间的权利和义务，并报上海证
上海证券交易所备案 券交易所备案
通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查 保荐机构通过日常沟通、定期或不定
3 等方式开展持续督导工作 期回访等方式，了解哈铁科技经营情
况，对哈铁科技开展持续督导工作
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违 2024 年度，哈铁科技在持续督导期
4 规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券 间未发生按有关规定须保荐机构公
交易所报告，经上海证券交易所审核后在指定媒 开发表声明的违法违规情况
体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法
违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现 2024 年度，哈铁科技在持续督导期
5 之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报 间未发生违法违规或违背承诺等事
告内容包括上市公司或相关当事人出现违法违 项
规、违背承诺等事项的具体情况，保荐机构采取
的督导措施等
6 督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵 在持续督导期间，保荐机构督导哈铁
守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布 科技及其董事、监事、高级管理人员

序号 工作内容 持续督导情况
的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所 遵守法律、法规、部门规章和上海证
做出的各项承诺 券交易所发布的业务规则及其他规
范性文件，切实履行其所做出的各项
承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制 保荐机构督促哈铁科技依照相关规
7 度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议 定健全完善公司治理制度，并严格执
事规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规 行公司治理制度
范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包 保荐机构对哈铁科技的内控制度的
括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部 设计、实施和有效性进行了核查，哈
8 审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外 铁科技的内控制度符合相关法规要
担保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制 求并得到了有效执行，能够保证公司
等重大经营决策的程序与规则等 的规范运行
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制 保荐机构督促哈铁科技严格执行信
9 度，审阅信息披露文件及其他相关文件并有充分 息披露制度，审阅信息披露文件及其
理由确信上市公司向上海证券交易所提交的文 他相关文件
件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上
海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对
存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司
予以更正或补充，上市公司不予更正或补充的，保荐机构对哈铁科技的信息披露文
应及时向上海证券交易所报告。对上市公司的信 件进行了审阅，不存在应及时向上海
10 息披露文件未进行事前审阅的，应在上市公司履
行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关文 证券交易所报告的情况
件的审阅工作对存在问题的信息披露文件应及
时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正
或补充的，应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、2024 年度，哈铁科技及其控股股东、
11 上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易 实际控制人、董事、监事、高级管理
所出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控 人员未发生该等事项
制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履
12 行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制 2024 年度，哈铁科技及其控股股东
人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所 不存在未履行承诺的情况
报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市 2024 年度，经保荐机构核查，哈铁科
13 场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应 技不存在应及时向上海证券交易所
披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实 报告的情况
不符的，应及时督促上市公司如实披露或予以澄

序号 工作内容 持续督导情况
清；上市公司不予披露或澄清的，应及时向上海
证券交易所报告
发现以下情形之一的，保荐机构应督促上市公司
做出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报
告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规则》等上
海证券交易所相关业务规则；（二）证券服务机
构及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假 年度，哈铁科技未发生相关情
14 记载、误导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或 2024
况
其他不当情形；（三）上市公司出现《保荐办法》
第七十一条、第七十二条规定的情形；（四）上
市公司不配合保荐机构持续督导工作；（五）上
海证券交易所或保荐机构认为需要报告的其他
情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场 保荐机构已制定了现场检查的相关
15 检查工作要求，确保现场检查工作质量 工作计划，并明确了现场检查工作要
求
上市公司出现以下情形之一的，保荐人应自知道
或应当知道之日起十五日内或上海证券交易所
要求的期限内，对上市公司进行专项现场检查：
（一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、 年度，哈铁科技不存在前述情
16 实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌 2024
侵占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担 形
保；（四）资金往来或者现金流存在重大异常；
（五）上海证券交易所或者保荐机构认为应当进
行现场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
在本持续督导期间，保荐机构和保荐代表人未发现哈铁科技存在重大问题。
三、重大风险事项
在本持续督导期间，公司主要的风险事项如下：
（一）核心竞争力风险
1、研发人才流失风险：专业研发团队虽是公司优势，但如若公司无法持续吸引和留住人才，或行业内竞争对手以优厚条件挖角，会削弱公司的创新活力，使其在技术竞争中处于劣势，影响产品更新换代速度。

2、核心技术替代风险：行业内若出现颠覆性新技术，公司现有技术可能被替代，使公司产品在性能、成本等方面失去优势，公司核心竞争力将被削弱。
（二）经营风险
1、质量控制风险：有力的质量保障体系中，外委加工零配件环节存在风险。若合作方生产质量不稳定，导致零配件质量出现问题，即便总装环节严格把控，也可能影响最终产品质量。
2、新市场拓展风险：公司当前全力推进市场拓展，同时加快新产品开发进程。然而，新市场拓展之路充满挑战。若未来公司不能及时、有效地开拓新客户，或在新市场、新领域难以取得突破，将会致使市场拓展受阻，进而对公司营收增长的持续性造成影响。
3、季节性经营风险：受客户结构与业务特性等因素制约，公司营业收入呈现出季节性特征。收入多集中于下半年，特别是第三、四季度。但各项费用在年度内的发生较为均衡，这致使公司经营业绩面临季节性波动风险。倘若公司主要客户的财务状况及经营情况出现重大变化，有可能加大公司坏账损失的风险，进而对公司的财务状况造成影响。
（三）财务风险
1、研发投入回报不确定性风险：公司具备一定的研发实力且持续加大投入，但研发成果具有不确定性。前沿技术研究可能因技术瓶颈难以突破，若研发投入不能带来预期的产品迭代与业务拓展，公司的盈利能力和市场竞争力将受到冲击。
2、应收账款回收风险：公司应收账款金额较大，主要客户涵盖各铁路局集团公司、城市轨道交通企业、轨道交通装备供应商、轨道交通建设施工及维护企业、地方铁路公司、合资铁路公司等。客户总体信用状况优良，基于谨慎性原则，公司已对应收账款足额计提坏账准备。然而，若未来公司在应收账款管理环节出现漏洞，或客户自身遭遇重大经营困境，极有可能致使应收账款无法及时回收，进而对公司经营业绩产生影响。

（四）行业风险
1、法规政策风险：所处行业的法规政策变化可能对公司经营产生影响，若公司不能及时适应，可能面临业务受限的风险。
2、竞争加剧风险：随着铁路行业改革的逐步深化，以及轨道交通行业市场化、专业化程度的持续提升，市场竞争日益激烈，竞争对手不断涌现，加剧了市场竞争。
四、重大违规事项
在本持续督导期间，哈铁科技不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2024 年，公司主要财务数据如下所示：
单位：元
本年比上
主要会计数据 2024年 2023年 年同期增 2022年
减