三友科技:会计师事务所履职情况评估报告

证券代码：834475 证券简称：三友科技 公告编号：2024-032
三门三友科技股份有限公司
会计师事务所履职情况评估报告
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三门三友科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中汇”）作为公司 2024 年度审计机构。根据财政部及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对中汇在 2024 年度审计中的履职情况进行了评估。具体情况如下：
一、会计师事务所基本情况
中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于
杭州，系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。
1、基本信息
会计师事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013 年 12 月 19 日
组织形式：特殊普通合伙
注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室
首席合伙人：高峰
2024 年度末合伙人数量：116 人
2024 年度末注册会计师人数：694 人
2024 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：289 人
2024 年收入总额（经审计）：101,434 万元
2024 年审计业务收入（经审计）：89,948 万元

2024 年证券业务收入（经审计）：45,625 万元
2023 年上市公司审计客户家数：180 家
2023 年上市公司审计客户前五大主要行业：
行业序号 行业门类 行业大类
C38 制造业 电气机械及器材制造业
I65 信息传输、软件和信息技术服务业 软件和信息技术服务业
C35 制造业 专用设备制造业
计算机、通信和其他电子设备
C39 制造业
制造业
C27 制造业 医药制造业
2023 年上市公司审计收费：15,494 万元
2023 年本公司同行业上市公司审计客户家数：15 家
2、投资者保护能力
职业风险基金上年度年末数：0 万元
职业保险累计赔偿限额：30,000 万元
近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在执业行为相关民事诉讼。
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）未计提职业风险基金，购买的职业保险累计赔偿限额为 3 亿元，职业保险购买符合相关规定。
3、诚信记录
中汇会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）
因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 9 次、自律监管措
施 7 次和纪律处分 0 次。
40 名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑
事处罚 0 次、行政处罚 1 次、监督管理措施 9 次、自律监管措施 9 次和纪律处分
1 次。
4、聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 25 日召开第三届董事会审计委员会第二次会议，审议通
过了《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘请其担任公司2024 年度审计机构，并将该议案提交公司第三届董事会第二十四次会议审议。
公司于 2024 年 4 月 26 日召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会
第二十一次会议，并于 2024 年 5 月 21 日召开 2023 年年度股东大会，审议通过
了《关于拟续聘 2024 年度会计师事务所的议案》，同意继续聘用中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2024 年度审计机构。
二、2024 年度会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2024 年年报工作要求，中汇对公司 2024 年年度财务报告及截至
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司年度
募集资金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，中汇就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层进行了沟通，有效地提升了工作的准确性。
三、公司对会计师事务所履职的情况评估
经公司评估和审查后，认为中汇是符合《证券法》等法律法规要求的审计机构，具备执行审计工作的独立性，具有从事证券、期货相关业务的审计资格，能够满足审计工作的要求。在公司 2024 年度审计工作中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况和经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告及其他鉴证报告客观、完整、清晰、及时。
三门三友科技股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 25 日