科锐国际:信永中和:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

北京科锐国际人力资源股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
索引 页码
鉴证报告 1-2
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 1-10

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025BJAA2B0227
北京科锐国际人力资源股份有限公司
北京科锐国际人力资源股份有限公司全体股东：
我们对后附的北京科锐国际人力资源股份有限公司(以下简称科锐国际)关于 2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
科锐国际管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA2B0227
北京科锐国际人力资源股份有限公司
我们认为，科锐国际上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了科锐国际 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供科锐国际2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十四日
（本专项报告除特别注明外，均以人民币元列示）
北京科锐国际人力资源股份有限公司
董事会关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
北京科锐国际人力资源股份有限公司（以下简称“科锐国际”或“本公司”）董事会根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制了《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金年度使用情况专项报告》”）。本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2021】1425号文《关于同意北京科锐国际人力资源股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准，公司向特定对象发行股票14,094,955股，每股面值1元，每股发行价格为53.92元，募集资金总额为759,999,973.60元，扣除尚未支付的保荐及承销费用（不含增值税）9,433,962.26元后的余额750,566,011.34元于2021年7月21日存入募集资金专户内。扣除累计发生的律师费用等其他相关发行费用（不含增值税）2,452,735.85元后，募集资金净额人民币748,113,275.49元。
该募集资金已于2021年7月21日全部到位，存放于公司募集资金专用账户中，上述募集资金到位情况已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具（XYZH/2021BJAA20593）号验资报告。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。
本公司与保荐机构中信建投证券股份有限公司、募集资金存放银行中国光大银行股份有限公司北京分行、中国民生银行股份有限公司北京分行签署了《募集资金三方监管协议》。
本公司、保荐机构和上述专户存储银行均严格按照监管协议要求，履行了相应的义务，对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况

公司募集资金投资的“数字化转型人力资本平台建设项目”“集团信息化升级建设项目”均已满足建设要求，完成项目开发，并经2024年11月4日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式暨募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并提交公司2024年11月19日召开的2024年第二次临时股东大会审议并通过。
根据决议内容，公司已于2024年11月21日将节余募集资金及利息收入等从专户划转入公司基本户或一般账户，并已完成募集资金专用账户注销手续，公司本与保荐机构中信建投证券股份有限公司、募集资金存放银行中国光大银行股份有限公司北京分行、中国民生银行股份有限公司北京分行签署的《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》《募集资金五方监管协议》均相应终止。
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
账户名称 开户银行 银行账号 账户状态
北京科锐国际人力资源股份有限 中国光大银行股份有
公司（集团信息化升级建设项 限公司北京朝阳支行 35060180807888272 已注销
目）
北京科锐国际人力资源股份有限 中国民生银行股份有
公司（数字化转型人力资本平台 限公司北京工体支行 618000422 已注销
建设项目及补充流动资金）
科锐数字科技（苏州）有限公司 中国民生银行股份有
（数字化转型人力资本平台建设 限公司北京工体支行 634801021 已注销
项目及补充流动资金）
苏州聚聘网络技术有限公司（数 中国民生银行股份有
字化转型人力资本平台建设项目 限公司北京工体支行 634804397 已注销
及补充流动资金）
科锐数字科技（苏州）有限公司 中国光大银行股份有 35060180803197272 已注销
（集团信息化升级建设项目） 限公司北京朝阳支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施方式变更情况
1．募投项目实施方式变更原因
报告期内，公司根据目前的国内外环境，结合公司自身经营情况、战略规划和布局，以及未来经营资金使用需求和资金使用效率，进行不断评估，以股东利益最大化为目标，谨慎决策，合理使用募集资金。另随着SaaS、云服务的发展及房地产行业波动，直接购置设备及软件、房产一次性投入对未来期项目的持续迭代优势较低，如继续按原计划实施募
投项目购置相关设备及房产将具有较大的不确定性，增加募集资金投入风险，导致募集资金使用效率降低，不符合股东利益。
经综合研判，公司决定调整“集团信息化升级建设项目”与“数字化转型人力资本平台建设项目”的实施方式，对上述项目建设中“设备及软件购置费用”、“房屋建设费用”予以变更，即由购置变更为购置或租赁实施募投项目，能够提高募集资金的使用效率，使公司募集资金最终发挥更大效用。
2．募投项目变更实施方式具体情况
设备及软件方面，公司通过租赁公有云及SaaS服务作为实施募投项目“集团信息化升级建设项目”和“数字化转型人力资本平台建设项目”存储、算力及运行服务设备，该租赁的资金来源为公司自有资金。
房屋及相关场地使用方面，公司租赁位于北京及苏州的办公场所作为实施募投项目“集团信息化升级建设项目”和“数字化转型人力资本平台建设项目”的暂用办公空间，该租赁办公房产的资金来源为公司自有资金。
上述募投项目的实施方式变更事项，已经2024年11月4日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施方式暨募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，并提交公司2024年11月19日召开的2024年第二次临时股东大会审议并通过。
具体详见公司通过指定信息披露媒体公告的《关于部分募投项目变更实施方式暨募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-073）。
（三）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司于2023年10月26日召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过3亿元暂时补充流动资金，使用期限为董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专户。保荐机构中信建投证券股份有限公司对该事项发表了无异议的核查意见。2024年10月17日，公司将上述用于暂时补充流动资金的募集资金的人民币30,000万元提前归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知公司保荐机构及保荐代表人。
具体详见公司通过指定信息披露媒体公告的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-056）及《关于归还用于暂时补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号：2024-066）。

（五）节余募集资金使用情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件和公司内部制度的相关要求，公司将募投项目节余资金519,797,642.76元（包括累计收到的银行存款利息、理财收益扣除银行手续费等的净额）永久补充流动资金，用于募投项目后续资金投入及公司日常经营使用，同时公司已办理完毕上述专户的注销手续。
具体详见公司通过指定信息披露媒体公告的《关于部分募投项目变更实施方式暨募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-073）及《关于募集资金专用账户注销完成的公告》（公告编号：2024-