望变电气:2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

目 录

一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告......第 1—2 页二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—10 页
三、资质附件......第 11—16 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2025〕8-504 号
重庆望变电气（集团）股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的重庆望变电气（集团）股份有限公司（以下简称望变电气公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供望变电气公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为望变电气公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
望变电气公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的
规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对望变电气公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，望变电气公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上
海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》
（上证发〔2023〕193 号）的规定，如实反映了望变电气公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十四日

重庆望变电气（集团）股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和上海证券交易所印发的
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上
证发〔2023〕193 号）的规定，将本公司 2024 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆望变电气（集团）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕490 号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行股份人民币普通
股（A 股）股票 83,291,852 股，发行价为每股人民币 11.86 元，共计募集资金 987,841,364.72
元，坐扣承销和保荐费用 103,415,094.34 元后的募集资金为 884,426,270.38 元，已由主承
销商中信证券股份有限公司于 2022 年 4 月 22 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网
发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 29,864,470.38 元后，公司本次募集资金净额为 854,561,800.00 元。上述募集资金到位情况业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（大华验字〔2022〕000143 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 85,456.18
截至 2023 年 12 月 31 日 项目投入 B1 58,105.09
累计发生额 利息收入及现金管 B2 2,116.90
理收益净额
2024 年度发生额 项目投入 C1 22,185.10

项 目 序号 金 额
利息收入及现金管 C2 592.39
理收益净额
截至 2024 年 12 月 31 日 项目投入 D1=B1+C1 80,290.19
累计发生额 利息收入及现金管 D2=B2+C2 2,709.29
理收益净额
应结余募集资金 E=A-D1+D2 7,875.28
减：募集资金现金管理余额[注 1] F 7,566.13
募集资金专户余额[注 2] G 309.15
差异 H=E-F-G
[注 1]截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用募集资金购买结构性存款余额为 2,500 万元，
协议存款账户余额为 5,066.13 万元，合计 7,566.13 万元
[注 2]截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户中有 303.15 万元系协议存款，连同
上述非募集资金专户中的协议存款，合计 5,369.28 万元
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕193号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆望变电气（集团）股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
募集资金账户及三方监管协议的签署情况如下：
银行名称 账号 三方监管协议签 备 注
署日期
招商银行重庆分行长寿支行 123905910610303 2022/4/18 已注销
中信银行重庆分行营业部 8111201012200530541 2022/4/18 已注销
重庆三峡银行股份有限公司长寿支行 0153016820000020 2022/4/18 已注销

浦发银行重庆长寿支行 83260078801700000608 2022/4/18 [注]
中国农业银行股份有限公司重庆长寿支行 31130101040017435 2022/4/18 已注销
哈尔滨银行股份有限公司重庆分行 18010000001689409 2022/7/3
[注]该账户于2025年1月23日注销
为进一步提高募集资金使用效率，本公司于2022年6月22日对招商银行股份有限公司重庆长寿支行开立的募集资金专用账户予以注销，并在哈尔滨银行股份有限公司重庆分行开设了新的募集资金专用账户，该事项业经公司第三届董事会第十二次会议审议通过。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司有 2 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
浦发银行重庆长寿支行 83260078801700000608 3,081,490.85 募集资金专户
哈尔滨银行股份有限公司重庆分行 18010000001689409 10,004.77 募集资金专户
合 计 3,091,495.62
注：浦发银行重庆长寿支行的募集资金账户中有 303.15 万元以协议存款方式计息。
(三) 募集资金现金管理情况
公司 2024 年 4 月 26 日第四届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金
进行现金管理的议案》，自董事会审议通过之日起至 2024 年 12 月 31 日止，公司可使用闲
置募集资金进行现金管理，最高额不超过 29,000 万元，在上述额度及有效期限内，公司可
循