润达医疗:2024年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证鉴告

上海润达医疗科技股份有限公司 2024 年度
募集资金存放与实际使用情况的鉴证鉴告

专项鉴证报告
众会字(2025)第 05187 号
上海润达医疗科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的上海润达医疗科技股份有限公司(以下简称“润达医疗公司”)编制的《上海润达医疗科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、管理层对专项报告的责任
提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引等规定编制专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是润达医疗公司管理层的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，润达医疗公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映了润达医疗公司 2024 年度的募集资金存放与实际使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供润达医疗公司 2024 年度年报披露之目的使用，未经我所书面同意，不得用作任何其他目的。
众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师（项目合伙人）
中国注册会计师
中国·上海 2025 年 4 月 24 日

上海润达医疗科技股份有限公司 2024 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引等规定，上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“本公司”）编制的 2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金的数额、资金到位情况
根据本公司 2019 年 2 月 27 日召开的第三届董事会第二十六次会议及本公司 2019 年 3
月 18 日召开的 2019 年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]586 号”《关于核准上海润达医疗科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，上海润达医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行可转换为公司A 股股票的可转换公司债券，债券票面金额为人民币 100.00 元，按票面金额发行，发行数
量 5,500,000 张，期限 6 年，募集资金总额 550,000,000.00 元，扣除发行费用人民币
12,092,452.79 元后，实际募集资金净额为人民币 537,907,547.21 元。上述募集资金于 2020年 6 月 23 日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2020]第 ZA15071 号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
（二）募集资金本年度使用金额及年末余额
本公司本次实际收到的募集净额为 537,907,547.21 元，已使用 521,018,780.79 元（含置
换先期投入项目金额及利用募集资金暂时补充流动资金）。截止 2024 年 12 月 31 日，募集
资金专户余额为 18,098,564.44 元。募集资金具体使用情况如下：
项目 金额
一、募集资金净额 537,907,547.21
加：募集资金利息收入减除手续费 1,209,798.02
二、募集资金使用 521,018,780.79
其中：1.利用超募资金永久补充流动资金
2.利用超募资金偿还银行贷款
3.募集资金到位后募集资金项目使用募集资金 341,018,780.79
4.利用超募资金进行对外投资
5.变更募集资金使用项目对外投资金额
6.利用募集资金暂时补充流动资金 180,000,000.00
项目 金额
三、尚未使用的募集资金余额 18,098,564.44
四、募集资金专户实际余额 18,098,564.44
五、差异
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理
1 、《募集资金管理办法》的制定和执行
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律、部门规章及业务规则，结合公司实际情况，制定了《上海润达医疗科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》），募集资金存放于董事会设立的专项账户（以下简称“募集资金专户”）集中管理。
公司、保荐机构国金证券股份有限公司于 2020 年 6 月分别与中国农业银行股份有限公
司杭州延安路支行、中信银行股份有限公司上海淮海路支行及中国建设银行股份有限公司上海张江分行（花木支行上级）签订《关于上海润达医疗科技股份有限公司发行募集资金专户存储三方监管协议》，约定相关专户仅用于“综合服务扩容等募集资金投向项目”募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司公开发行可转换公司债券募集资金在银行账户的存储
情况列示（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 初始存放金额 2024 年12月31日余额
中国农业银行股份有限公司杭 19036101040034443 200,000,000.00 17,029.85
州延安路支行
中信银行股份有限公司上海淮 8110201014701207024 150,000,000.00 18,080,990.60
海路支行
中国建设银行股份有限公司上 31050161394000000636 190,100,000.00 543.99
海花木支行
合 计 540,100,000.00 18,098,564.44
注 1：初始存放金额 540,100,000.00 元与债募集净额 537,907,547.21 元的差异为，资金
到位后发行费用中的保荐费用 1,000,000.00 元、律师费 377,358.48 元、注册会计师费用
283,018.86 元、资信评估费用 235,849.05 元、信息披露及其他费用 296,226.40 元，共计
2,192,452.79 元通过建行花木支行支付。
三、本年度募集资金的实际使用情况
公司应在“募集资金使用情况对照表”（见附表 1）中说明如下内容：
1． 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。
本公司公开发行可转换公司债券投资项目为“综合服务扩容项目”，承诺投资金额合计66,085.43 万元。实际募集资金数额（扣除发行费用后）53,790.75 万元，不足以满足上述项目资金需求的部分，本公司将通过自筹方式解决。
2． 募投项目先期投入及置换情况
为保证募集资金投资项目顺利实施，在本次募集资金到位前，公司根据业务发展实际情况，暂以自有资金或负债方式筹集资金对综合服务扩容项目进行了预先投入。截至 2020 年
6 月 23 日，本公司已预先投入募投项目的自筹资金为 9,361.80 万元。
2020 年 7 月 15 日，经公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通
过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金为 9,361.80 万元。
上述预先投入金额经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，并出具了《关于上海润达医疗科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字[2020]第ZA15145 号）；国金证券股份有限公司就公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况进行了核查,并出具《国金证券股份有限公司关于上海润达医疗科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的核查意见》。
3． 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2024 年 12 月 31 日,本公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的金额为
180,000,000.00 元。
2020 年 7 月 15 日，经公司第四届董事会第八次会议和第四届监事会第七次会议审议通
过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过 25,000 万元暂时补充流动资金，主要用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。公司独立董事和保荐机构国金证券股份有
限公司均出具了同意意见。截至 2021 年 7 月 9 日，上述资金已足额归还至公司募集资金存
储专户。
2021 年 7 月 12 日，经公司第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十二次会议审
议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金不超过 23,500 万元暂时补充流动资金，主要用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期前将及时、足额将该部分资金归还至募集资金存储专户。本次募集资金的使用不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用计划，不存在变相改变募集