北化股份:北方化学工业股份有限公司2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

北方化学工业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2025]第 ZG11523 号

北方化学工业股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
（2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
二、 专项报告 1-9
关于北方化学工业股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZG11523号
北方化学工业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北方化学工业股份有限公司（以下简称“北化股份”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北化股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映北化股份2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北化股份2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了北化股份2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制
本报告仅供北化股份为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上 海 2025 年 4 月 22 日

北方化学工业股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2017〕1417号”文核准，本公司于2017年12月29日采用非公开发行方式发行人民币普通股（A股）36,210,025股，发行价格为11.57元/股。本次非公开发行股票募集资金总额为人民币418,949,989.25元，扣除证券承销费（含税）人民币9,000,000.00元和财务顾问费用（含税）5,000,000.00元后，实际募集资金净额人民币404,949,989.25元。
截至2017年12月29日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具瑞华验字〔2018〕01300001号《验资报告》。
（二）募集资金以前年度使用金额
截至2023年12月31日，募集资金产生利息收入67,202,549.21元，募集资金项目累计使用214,517,806.64元，支付银行手续费18,319.51元，本次募集资金余额为257,616,412.31元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额
截至2024年12月31日，募集资金产生利息收入71,221,527.52元，募集资金项目累计使用216,398,139.92元，支付银行手续费19,306.51元，本次募集资金余额为259,754,070.34元。
具体使用及结存情况详见下表：
（1）公司募集资金收支情况
单位：人民币元
项 目 定向增发募集资金
募集资金净额 404,949,989.25
加：利息收入 71,221,527.52
减：募投项目累计使用资金 216,398,139.92
其中：前期置换
减：永久补充流动资金
减：暂时补充流动资金
减：银行手续费 19,306.51
期末余额 259,754,070.34
（2）截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存储情况
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募投项目 账户类别 2024年12月31日余
额
中国建设银行 防毒面具生产线技术 专用存款账户 6,890,944.47
泸州自贸综保 51050163640800000069 改造项目、3 万吨活性
区支行 炭改扩建项目、支付中 结构性存款 245,000,000.00
介机构费
中国银行太原 145497347624 防毒面具生产线技术 专用存款账户 2,770,571.91
鼓楼支行 改造项目
中国建设银行 3万吨活性炭改扩建项
太原迎新街支 14050181570800000053 目 专用存款账户 5,092,553.96
行
合计 259,754,070.34
二、 募集资金存放和管理情况
2022年12月29日，公司第五届董事会第八次会议审议修订了《公司募集资金使用管理制度》，明确规定了公司存放、管理、使用募集资金的有关要求。
公司确定中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行、中国银行股份有限公司太原鼓楼支行、中国建设银行股份有限公司太原迎
新街支行作为该次募集资金的存放银行。2018 年 1 月 22 日，公司与
独立财务顾问中信建投证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司泸州自贸综保区支行按照三方监管协议范本签订了《募集资金三方
监管协议》。2018 年 3 月 7 日，公司及全资子公司山西新华防化装备
研究院有限公司分别与中国建设银行股份有限公司太原迎新街支行（以下简称“乙方”）及独立财务顾问中信建投签订了《募集资金专户
存储三方监管协议》。2018 年 3 月 7 日，公司及全资子公司山西新华
防化装备研究院有限公司分别与中国银行股份有限公司太原鼓楼支行（以下简称“乙方”）及独立财务顾问中信建投签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
编制单位：北方化学工业股份有限公司 2024 年度
单位：万元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 41,895.00 188.03
额
报告期内变更用途的募集资金总额