佳力奇:2024年度内部控制自我评价报告

安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司
董事会关于内部控制自我评价报告
安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司（以下简称“公司”）内部控制制度，在内部控制日常监督和专项监督的基
础上，我们对截至公司 2024 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控
制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司董事会认为，公司已按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》及相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。
公司纳入评价范围的主要业务和事项包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等主要要素。具体包括与财务报表相关的内部控制有公司治理、发展战略、资金管理、采购与付款、销售与收款、资产管理、质量控制、薪酬、税务、研发、军工保密、财务报告和信息系统。高风险领域主要包括收入确认。
在董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统的内部控制制度及必要的内部监督机制，为公司经营管理的依法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整提供了全面合理的保障。
公司根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》的规定，遵循全面性、重要性、制衡性、适应性和成本效益原则，围绕企业内部环境、风险评估、内部控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价，具体评价结果阐述如下：
1.内部环境
（1）治理结构
公司严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》和有关监管部门的要求及《安徽佳力奇先进复合材料科技股份公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，按照公司治理的基本原则，设立了股东会、董事会、监事会，制定了各类议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。不断的完善公司治理，规范公司运作，公司治理的实际情况基本符合有关治理的规范性文件要求，并能严格按照相关规定履行义务。

股东会是公司的决策机构。股东会依法每年至少召开一次，在符合法规规定的情况下可召开临时股东会。
董事会对股东会负责，依法行使公司的经营决策权。董事会由 7 名董事组成，其中包括独立董事 3 名。董事会负责执行股东会作出的决议，向股东会负责并报告工作，在股东会授权及《公司章程》规定范围内履行决策职能，制定公司经营计划和投资方案，制定基本管理制度等。董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。审计委员会是公司内部控制监督机构，成员由3 名董事组成，其中独立董事 2 名，负责审查企业内部控制、监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况、协调内部控制审计及其他相关事宜等。战略委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，成员由 3 名董事组成，其中包括 1 名独立董事。提名委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，对董事会负责，成员由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主要负责对公司董事及高级管理人员的资质和录用标准、遴选程序提出建议，对具体候选人提名和审议。薪酬与考核委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责，成员由 3 名董事组成，独立董事占 2 名。
监事会由 3 名监事组成，其中包括 2 名职工监事。监事会是公司的监督机关，
向股东会负责并报告工作，主要负责对董事和高级管理人员执行公司职务时是否违反法律法规和侵害公司和股东利益行为进行监督，对公司财务状况进行检查。
经理层负责实施股东会、董事会决议事项，主持公司的生产经营管理工作，制定具体的工作计划，并及时取得经营、财务信息，以对计划执行情况进行考核。并根据实际执行结果对计划进行适当修订。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
（2）机构设计及权责分配
公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已根据战略发展和经营目标，合理设置了与其相一致的组织结构。设立了财务管理部、市场销售部、综合管理部、人力资源部、内审部、证券事务部、法务合规部、技术部、质量管理部、采购部、精益流程信息化部、设备管理部、生产运营中心、研究院、检测中心、安全保密委员会、项目管理办公室、战略管理办公室，并制定内部管理文件。通过内部管
理文件，全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况，明确权责分配，正确行使职权，相互牵制，确保了公司内部控制的有效执行。
（3）内部审计
公司设有内审部，配备专职审计人员，并已建立明确的部门职责和岗位职责，内审部由公司董事会领导，保证了内审部机构设置、人员配备和工作的独立性。
内审部结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。内审部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
（4）发展战略
根据《公司法》和《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，公司建立了符合内控规范的战略制订和管理流程。董事会下设的战略委员会对公司发展战略进行决策、部署，战略管理办公室负责组织、联络、监督考核，保证了战略规划的分析、制订、执行、调整经过适当的审批，公司战略制定合法合规、切合公司实际，促进公司发展，形成从上到下层层展开、由下而上层层保证的战略控制模式，公司各项工作始终以切实可行的中长期发展规划作为行动指南。
（5）社会责任
公司始终保持高度的责任感与使命感，认真贯彻执行国家和地方有关安全生产、环境保护和职业健康的法律法规，建立了严密完善的安全生产管理体系和各种应急预案，从人员培训、设备维护到日常作业流程把控，设立严格标准，并制定了《安全生产责任制度》《安全生产事故应急预案》和《环境管理制度》，落实安全生产责任，提升员工应急处置能力。公司全年未发生一般及以上安全生产事故和环境污染事故。
（6）公司的人力资源政策
公司基于可持续、健康发展的考虑，建立并实施以奋斗为本、良性竞争的人力资源管理理念，通过人力资源优化项目、人力资源效能提升等措施培养满足公司战略发展需求的德才兼备型人才，实现人才与公司可持续发展的融合。
公司通过持续开展人力资源管理体系建设与优化，从人才选拔、人才培养和人才激励等方面建设人才梯队，推动人才与企业的可持续发展。公司通过健全专业、操作、技术和管理职业发展四通道体系建设，结合中高级人才引进、优化任职资格体系标准、开展任期述职、竞聘上岗、建设中高层人才梯队、落实轮岗机
制等措施，联合潜龙训战营（大学生明日之星）、翼龙训战营（班组长培养）、威龙训战营（中层干部培养）、鲲鹏训练营（高管领导力班）及员工百日学习成长计划等培训，多方面驱动高成长人才战略发展。
（7）企业文化
企业文化是公司发展的基石。一直以来，公司十分重视企业文化建设，高层领导团队作为企业文化的践行者和推动者，始终坚持通过文化建设和文化管理保证公司持续健康发展，有力支撑公司的战略实现。公司董事、监事、经理及其他高级管理人员带领全体员工，建立和确定了既符合时代要求、又具有鲜明企业特质的企业文化体系，包括企业使命、愿景和“佳力奇价值观”等。高层领导率先垂范、践行公司价值观，通过制度、流程、培训、绩效管理等一系列举措，推进价值观落地。
公司高层管理人员以身作则，通过“战略领导力共创会”、“中华传统文化学习”等形式组织中高层及骨干人员，在全公司范围内开展企业文化的层层宣传，进行文化体系的全面解读。公司制定了《企业文化管理制度》《企业文化手册》等文件，明确行为准则、规范员工行为；同时公司通过组织年度绩效考评、年度述职、年度价值观考评机制将年度考评结果与年终评优、人员晋升挂钩关联，进一步推动价值观落地。公司坚持多年的公司年会、员工生日会、节日福利、员工关爱等具体举措，充分体现了公司以人为本的员工凝聚力和责任感建设。
2.风险评估
公司基于在产业链中的分工、产品特点及客户持续推出新产品、迭代型号和拓展新应用方面的背景，对公司在产品研发和工艺设计上不断提出了新的要求。公司推行自主创新的政策和措施，特别是在新技术、智能化、自动化等方面的应用上，需要持续不断的加大投入力度以满足客户需求及紧跟产业技术发展。
公司已拟定了中长期的战略目标，并根据战略目标制定了公司的发展规划。对于整体层面的风险，公司市场销售部、研究院、技术部、财务管理部等提供一些综合性的统计数据和分析报告及时提供管理层参考。公司高级管理人员和相关部门负责人长期参加各种行业会议进行交流，深入客户端，及时了解行业的发展现状、最新的技术成果和未来的发展趋势。通过内外部环境分析，由相关部门制定恰当的策略进行应对。
在风险评估时，公司面临的内部风险和外部风险，主要包括技术风险、经营
风险、财务风险、法律风险、行业风险和其它风险。
公司所关注的内部风险影响因素包括：高级管理人员的前瞻性视野、中层员工的管理能力、基层员工的专业能力等人员素质因素；经营方式、资产管理、业务流程优化与再造、财务报表编制与信息披露等管理因素；财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素；研究开发、技术投入、信息技术、自动化应用等技术因素；营运安全、员工健康、保密、安全、环保等因素。
由战略管理办公室、财务管理部、内审部与法务合规部及相关业务部门组成的风险管控小组，定期对公司重大业务项目、内部经营管理情况的重要变化和国家经济政策、法律、法规的变动进行数据统筹分析，对公司可能造成的影响进行分析预测和评估，提出防范各种风险的方案，建立有效的应急应变措施。
公司质量管理部、技术部及相关部门组成产品质量风险管控小组，定期对各型号产品开展技术状态管理、设备风险、材料风险等进行分析，制定应对措施。
公司管理层总体上能够结合不同发展阶段和业务拓展情况，全面、系统、持续的收集相关信息，并结合实际情况及时进行风险识别、评估和应对。