明阳电气:2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于广东明阳电气股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）

目 录
关于广东明阳电气股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
广东明阳电气股份有限公司 2024年度募集资金 1-7
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于广东明阳电气股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 441A008453号
广东明阳电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东明阳电气股份有限公司（以下简称明阳电气公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是明阳电气公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对明阳电气公司董事会编制的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合明阳电气公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，明阳电气公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了明阳电气公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供明阳电气公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京 中国注册会计师
二〇二五年四月二十二日
广东明阳电气股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕1109号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2023年6月27 日采用向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的网下投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票7,805万股，发行价为每股人民币38.13元。截至2023年6月27日，本公司共募集资金297,604.65万元，扣除发行费用20,928.37万元后，募集资金净额为276,676.28万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2023）第441C000300号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
1、以前年度已使用金额
2023年度，公司募集资金累计投入105,156.31万元。其中，使用募集资金直接投入承诺投资项目58,156.31万元（包括以募集资金利息投入137.94万元）；使用超募资金永久补充流动资金47,000.00万元。
截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金171,657.92万元。
2、本年度使用金额及当前余额
2024年度，本公司以募集资金直接投入承诺投资项目13,051.73万元。截至2024年12月31日，募集资金累计投入承诺投资项目71,208.03万元，以超募资金永久补充流动资金47,000.00万元。
募集资金暂未使用的余额为 161,654.74万元，其中：现金管理尚未到期赎回的金额72,000.00万元；剩余资金89,654.74万元（含利息净额）存放在募集资金专户内。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称管理办法）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2023年6月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
中国银行股份有限公 645777318410 募集资金专户 133,438,725.66
司中山南朗支行
中国银行股份有限公 692577318654 募集资金专户 74,402,521.35
司中山南朗支行
中国银行股份有限公 713377316304 募集资金专户 0.00
司中山南朗支行
中国银行股份有限公 712077315091 募集资金专户 429,256.98
司中山南朗支行
中国银行股份有限公 639277405545 募集资金专户 0.00
司中山南朗支行
中国农业银行股份有 44326101040015326 募集资金专户 0.00
限公司中山南朗支行
中国建设银行股份有
限公司中山翠亨新区 44050178004900000155 募集资金专户 4,397.59
支行
中国工商银行股份有 2011002919200344958 募集资金专户 0.00
限公司中山南朗支行
招商银行股份有限公
司中山火炬开发区科 760900638810928 募集资金专户 11,133,865.28
技支行

开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
交通银行股份有限公 484602900013001022567 募集资金专户 0.00
司中山南朗支行
兴业银行股份有限公 396000100100900206 募集资金专户 10,927,653.20
司中山分行
中国工商银行股份有限 2011021719200359971 募集资金专户 11,074,916.69
公司中山张家边支行
中国银行中山南朗支行 739379391310 募集资金专户 188,608,985.33
交通银行中山火炬开发 484601400013001396344 募集资金专户 42,028,301.85
区科技支行
中国建设银行股份有限
公司中山火炬开发区支 4050178050200002914 募集资金专户 226,789,540.00
行
中国农业银行股份有限 44326101040017447 募集资金专户 197,709,266.91
公司中山南朗支行
合 计 896,547,430.84
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入3,186.49万元（其中2024年度利息收入1,653.05万元），已扣除手续费0.23万元（其中2024年度手续费0.17万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表