致尚科技:董事会关于本次交易是否构成关联交易、重大资产重组及重组上市的说明

深圳市致尚科技股份有限公司董事会
关于本次交易是否构成关联交易、重大资产重组及重组上
市的说明
深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）拟通过以发行股份及支付现金方式购买深圳市恒扬数据股份有限公司（以下简称“标的公司”）股东所持标的公司 99.8583%的股权（以下简称“本次交易”）。
一、本次交易是否构成关联交易
本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方在交易前与上市公司及其关联方之间不存在关联关系。
鉴于本次交易相关的审计、评估及尽职调查工作尚未完成，标的资产交易价格尚未最终确定。因此，本次交易完成后，交易对方是否构成上市公司的潜在关联方，需待上市公司具体交易对价的现金支付金额和股份支付金额确定后才能确认。
对于本次交易是否构成关联交易，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。
二、本次交易是否构成重大资产重组
截至本说明出具日，本次交易的审计及评估工作尚未完成，标的资产估值及定价尚未确定；根据标的公司未经审计的财务数据初步判断，本次交易预计将不构成上市公司重大资产重组。对于本次交易是否构成重大资产重组的具体认定，公司将在重组报告书中予以详细分析和披露。
三、本次交易是否构成重组上市及判断依据
本次重组前 36 个月内，上市公司控制权未发生变更。本次交易前后，上市公司最近 36 个月控股股东、实际控制人均为陈潮先，本次交易不会导致上市公司实际控制人发生变化。因此，本次重组不构成《重组管理办法》规定的重组上市情形。
特此说明。
深圳市致尚科技股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 22 日