绿亨科技:2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于绿亨科技集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于绿亨科技集团股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
绿亨科技集团股份有限公司 2024年度募集资金 1-4
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于绿亨科技集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 371A008705号
绿亨科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的绿亨科技集团股份有限公司（以下简称“绿亨科技”或“公司”）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是绿亨科技董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对绿亨科技董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合绿亨科技实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，绿亨科技董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了绿亨科技 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。

绿亨科技集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可（2022）2871号文核准，并经北京证券交易所同意，本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司（曾用名：国泰君安证券股份有限公司，以下简称“保荐机构”）通过北京证券交易所系统于2022年11月29日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票4,049.57万股，发行价为每股人民币8.00元。截至2022年12月2日，本公司共募集资金32,396.56万元，扣除发行费用3,235.82万元后，募集资金净额为29,160.74万元。
上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具致同验字（2022）第371C000750号《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目13,092.09万元，尚未使用的金额为16,502.67万元（其中募集资金16,068.64万元，专户存储累计利息扣除手续费434.04万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2024年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目1,965.90万元（南沙绿亨育种研究院基地新建项目投入1,734.18万元，天津绿亨农业科技园建设项目投入231.72万元）。截至2024年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目15,057.99万元。
综上，截至2024年12月31日，募集资金累计投入15,057.99万元，尚未使用的金额为14,977.08万元。

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《绿亨科技集团股份有限公司募集资金管理及使用办法》（以下简称管理制度）。该管理制度于2021年12月3日经本公司2021年第四次临时股东大会审议通过，并于2023年12月8日经本公司2023年第三次临时股东大会审议修订
根据《募集资金管理制度》并结合经营需要，本公司从2022年11月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金专户三方监管协议，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该协议的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
广东南粤银行股份有 960001230900022244 一般户 140,647,221.23
限公司广州分行
中国民生银行股份有 644390127 一般户 89,037.43
限公司东营广饶支行
上海浦东发展银行股
份有限公司广东自贸 82280078801800001770 一般户 1,351,086.02
试验区广州分行
上海浦东发展银行股 77510078801100001277 一般户 7,683,418.69
份有限公司天津分行
合 计 149,770,763.37
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入874.40万元（其中2024年度利息收入440.37万元），已扣除手续费0.07万元（其中2024年度手续费0.07万元）。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况详见附件2-变更募集资金投资项目情况表。

五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至2024年12月31日，公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年12月20日，公司披露《关于公司及相关责任人员收到中国证券监督管理委员会广东监管局行政监管措施决定书的公告》（公告编号：2024-090），公司及相关责任人员因违规使用募集资金事项被中国证券监督管理委员会广东监管局采取出具警示函的行政监管措施。违规事实包括：（1）募投项目变更程序不规范；（2）募集资金用于现金管理程序不规范；（3）募集资金专户未及时注销；（4）募集资金管理制度执行不到位。
2025年1月20日，公司披露《关于公司及相关责任主体收到自律监管措施决定书的公告》（公告编号：2025-004），公司及相关责任人员因同一违规事实被北京证券交易所采取出具警示函的自律监管措施。
公司违规使用募集资金未严重损害股东合法权益和社会公共利益，上述行政监管措施和自律监管措施亦不属于行政处罚，不构成重大违法违规。
针对募集资金使用及披露中存在的问题，公司进行了深刻反思及整改，一是积极配合保荐机构现场核查，针对问题制定专项解决方案并补充履行了相应的内部决策程序和信息披露义务；二是启动内部问责机制，对公司相关责任人进行了内部批评教育和处分；三是在保荐机构的督导下加强对《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及公司《募集资金管理制度》等有关要求的专项学习，进一步强化规范运作意识，提升信息披露质量，杜绝类似问题的再次发生。
七、保荐机构专项核查报告的结论性意见
1、保荐机构专项核查报告的结论性意见
国泰海通证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于绿亨科技集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》，专项核查报告认为，绿亨科技2024年度存在违规使用募集资金的情形，但违规事项未严重损害股东合法权益和社会公共利益，不构成重大违法违规；同时，保荐机构已对绿亨科技完成现场核查工作，并督导绿亨科技根据《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等有关规定积极、规范进行整改，预计能够防范类似情况再次发生。

2024年度募集资金使用情况对照表
截至2024年12月31日
编制单位：绿亨科技集团股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金净额 29,160.74 本报告期投入募集资金总额 1,965.90
变更用途的募集资金总额