雅创电子:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对上海雅创电子集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告

上海雅创电子集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
2024年度

上海雅创电子集团股份有限公司
目 录
页 次
一、 上海雅创电子集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1 - 2
二、 上海雅创电子集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3 - 14
2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
安永华明（2025）专字第70023062_B03号
上海雅创电子集团股份有限公司
上海雅创电子集团股份有限公司董事会：
我们接受委托，对后附的上海雅创电子集团股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是上海雅创电子集团股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽 查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上海雅创电子集团股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，如实反映了2024年度上海雅创电子集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供上海雅创电子集团股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。

2023年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告（续）
安永华明（2025）专字第70023062_B03号
上海雅创电子集团股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾兆翔
中国注册会计师：郑 潇
中国 北京 2025 年 4 月 19 日
上海雅创电子集团股份有限公司
关于 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
上海雅创电子集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式：第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报
告格式》等有关规定，编制了截至 2024 年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况的专项
报告，具体内容如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
1.首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意上海雅创电子集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2021]2804 号)同意注册，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票20,000,000股，每股面值为人民币1元，发行价格为每股人民币 21.99 元，募集资金总额为人民币 439,800,000.00 元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币 37,341,509.43 元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币 18,645,215.37 元后，募集资金净额为人民币 383,813,275.20 元。
上述募集资金到位情况已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 11
月 15 日出具的安永华明（2021）验字第 61278344_B01 号《验资报告》验证。
2.向不特定对象发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意上海雅创电子集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1982 号）同意，公司向不特定对象发行可转换公司债券 3,630,000张，每张面值为人民币100元，募集资金总额为人民币 363,000,000.00 元，扣除各类发行费用后实际募集资金净额为人民币353,869,781.25 元。
上述募集资金到位情况已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于 2023 年 10
月 26 日出具的安永华明（2023）验字第 70023062_B01 号《验资报告》验证。

截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
（1）首次公开发行股票
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 439,800,000.00
减：券商含税承销佣金及保荐费 39,582,000.00
收到募集资金总额 400,218,000.00
减：以募集资金置换预先支付发行费用的金额 3,614,596.54
减：支付发行费用的金额 12,790,128.26
募集资金净额 383,813,275.20
减：以募集资金置换预先投入募投项目的金额 8,305,353.62
减：补充流动资金金额 337,000,000.00
加：归还补充流动资金金额 267,000,000.00
减：投入募集资金的项目的金额 305,695,136.78
加：利息收入并扣除银行手续费 530,470.38
2024年12月31日募集资金余额 343,255.18
（2）向不特定对象发行可转换公司债券
项目 金额（人民币元）
募集资金总额 363,000,000.00
减：券商含税承销佣金及保荐费 5,681,600.00
收到募集资金总额 357,318,400.00
减：以募集资金置换预先支付的发行费用 1,872,797.33
减：支付发行费用 1,575,821.42
募集资金净额 353,869,781.25
减：以募集资金置换预先投入募投项目的金额 93,869,854.72
减：待退回的募集资金及利息收入 33,613,500.00
加：2024年度退回的募集资金及利息收入 33,613,500.00
减：补充流动资金金额 420,000,000.00
加：归还补充流动资金金额 200,000,000.00
加：以自有资金转入 100,000.00
减：投入募集资金的项目的金额 13,741,048.41
加：利息收入并扣除银行手续费 230,827.84
2024年12月31日应结余募集资金余额 26,589,705.96
2024年12月31日实际结余募集资金余额（注1） 26,611,073.88
注 1：应结余募集资金与实际结余募集资金差异人民币21,367.92元，系公司以自有资金支付的发行费用，未使用募集资金置换。

二、 募集资金存放和管理情况
（一）首次公开发行股票募集资金
1、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的要求，公司制定了《募集资金管理办法》。公司及子公司根据相关规定设立了募集资金专项账户，对募集资金实行专户存储和管理。
公司设立了募集资金专项账户，并与星展银行（中国）有限公司上海分行、招商银行股份有限公司上海分行、上海银行股份有限公司市南分行及保荐人国信证券股份