川宁生物:长江证券承销保荐有限公司关于伊犁川宁生物技术股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

长江证券承销保荐有限公司
关于伊犁川宁生物技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为伊犁川宁生物技术股份有限公司（以下简称“川宁生物”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规及规范性文件的规定，对公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和到账时间
中国证券监督管理委员会于 2022 年 10 月 26 日出具《关于同意伊犁川宁生
物技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2574 号），同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 222,800,000 股，每股
面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 5.00 元，募集资金总额为 1,114,000,000.00
元。扣除承销保荐费、律师费用、审计费用、信息披露费用、发行手续费用及其他费用共计 92,316,909.17 元，公司本次募集资金净额 1,021,683,090.83 元，其中超募资金总额为 421,683,090.83 元。
公司募集资金已于 2022 年 12 月 22 日到账，天健会计师事务所（特殊普通
合伙）已对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了编号为天健验〔2022〕8-48 号的《验资报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用募集资金情况如下：

单位：万元
项目 金额
募集资金净额 102,168.31
减：累计已投入募投项目 75,255.94
减：补充流动资金 12,500.00
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 3,266.54
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 778.19
加：尚未以募集资金支付的应付发行费 152.14
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 12,076.16
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件及公司《募集资金使用管理制度》的规定，公司对募集资金采取了专户存储制度。经公司第一届董事会第二十一次会议审议通过，公司通过中国银行伊犁分行营业部、中国农业银行伊犁分行营业部、中国工商银行伊宁合作区支行、兴业银行伊犁分行、中国工商银行股份有限公司巩留支行等开设募集资金专项账户，用于本次公开发行股票募集资金的专项存储和使用。同时公司及子公司与保荐机构（主承销商）、募集资金专项账户开户银行签订募集资金三方及四方监管协议，对募集资金的存放和使用情况进行监督。该协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用，如实披露。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币万元
银行名称 账号 募集资金余额
中国工商银行股份有限公司伊宁 3006023929100196889 1,069.37
合作区支行
中国农业银行股份有限公司伊犁 30100101040021193 4,677.13

银行名称 账号 募集资金余额
分行营业部
兴业银行股份有限公司伊犁分行 515010100100199623 1,248.87
中国银行股份有限公司伊犁哈萨 108294184368 4,372.22
克自治州分行营业部
中国工商银行股份有限公司巩留 3006034029200104917 441.86
支行
中国工商银行股份有限公司伊宁 3006023929100196641 266.71
合作区支行
合 计 12,076.16
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年度公司募集资金实际使用情况详见“附表 1：募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024 年度公司变更募集资金投资项目实施方式的资金使用情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023 年 2 月 13 日，公司分别召开了第一届董事会第二十二次会议、第一届
监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》，在本次募集资金到位前，公司以自筹资金在项目规划范围内预先投入部分募投项目及支付发行费用，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计 3,856.16 万元。其中公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 3,266.54 万元，以自筹资金预先支付发行费用金额为 589.62 万元。
（四）闲置募集资金现金管理情况
2024 年度公司未使用闲置募集资金进行现金管理。
（五）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
公司首次公开发行股份过程中超募资金总额为 42,168.31 万元，其中使用首次公开发行股票超募资金 20,000.00 万元用于投资建设“绿色循环产业园项目”、超募资金 10,000.00 万元用于投资建设“上海研究院建设项目”、超募资金12,500.00 万元用于永久补充流动资金。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2024 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
（八）募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023 年 5 月 5 日，公司 2022 年度股东大会审议通过了《关于变更募投项目
投资金额、实施方式并使用超募资金向子公司增资的议案》，同意将“上海研究院建设项目”中关于上海市奉贤区正博路 356 号的智造园六期项目中 A4 幢办公场地投入的实施方式由租赁方式变更为购置；同时增加购买该园区十期项目中D10 栋厂房（建筑面积预计为 8,417 平方米，具体面积以最终签署的房地产认购书为准）及研发经营费用，为此，上海研究院建设项目的投资总额由 22,312.60万元增加至 30,145.14 万元，项目使用募集资金的数额由原计划内的 20,000.00万元增加为 30,000.00 万元，其中，新增 10,000.00 万元使用超募资金。同时，结合公司投项目投资资金和实施方式变更后的规划投资进度，公司对上海研究院项
目达到预定可使用状态的日期变更至 2024 年 12 月 31 日。
2024 年 12 月 19 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过了《关于募集
资金投资项目延期的议案》，同意根据上海研究院建设项目的实际建设与投入情况，在募投项目实施主体、募集资金用途、募集资金使用金额不发生变更的情况
下，对上海研究院项目达到预定可使用状态的日期变更至 2025 年 12 月 31 日。
变更募集资金投资项目的资金使用情况详见“附表 2：变更募集资金投资项
目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024 年度公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所认为：公司管理层编制的《关于募集资金 2023 年度存放与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2023〕1146 号）的规定，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：川宁生物 2024 年度募集资金的存放和使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：募集资金使用情况对照表
金额单位：人民币万元
募集资金总额 102,168.31 本年度投入募集资金总额 3,554.78
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 10,000.00 已累计投入募集资金总额