华纳药厂:国投证券股份有限公司关于湖南华纳大药厂股份有限公司2024年度日常关联交易执行情况以及2025年度关联交易预计的核查意见

国投证券股份有限公司
关于湖南华纳大药厂股份有限公司
2024年度日常关联交易执行情况以及2025年度关联交易预
计的核查意见
国投证券股份有限公司（以下简称“国投证券”或“保荐机构”）作为湖南华纳大药厂股份有限公司（以下简称“华纳药厂”或“公司”）向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2024 年 4 月修订）》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》等相关法律法规、部门规章及其他规范性文件规定，对公司 2024 年度日常关联交易执行情况以及 2025 年度日常关联交易预计发表核查意见如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
2025 年 4 月 16 日，公司召开第四届董事会审计委员会第一次会议，审议通
过了《关于公司 2024 年度日常关联交易执行情况以及 2025 年度日常关联交易预计的议案》，同意提交董事会审议，关联董事谢君已回避表决。2025 年 4 月 16日，公司召开了第四届董事会第一次独立董事专门会议，审议通过了前述议案：全体独立董事认为，公司 2024 年度日常关联交易执行情况和 2025 年度的日常关联交易预计均基于市场化原则进行，价格公平、合理，未发现存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司的独立性产生影响，符合公司及全体股东利益。综上，独立董事同意将该关联交易事项提交公司第四届董事会第一次会议进行审议。
2025 年 4 月 18 日，公司召开第四届董事会第一次会议及第四届监事会第一
次会议，审议通过了《关于公司 2024 年度日常关联交易执行情况以及 2025 年度
日常关联交易预计的议案》，关联董事谢君已回避表决，审议程序符合相关法律 法规的规定。
本次关联交易事项尚需提交公司股东大会审议，关联股东将在股东大会上对 相关议案回避表决。
（二）2025 年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元
本年年初 本次预计
占同类 至披露日 占同类 金额与上
关联交 关联人 本次预计 业务比 与关联人 上年实际 业务比 年实际发
易类别 金额 例 累计已发 发生金额 例 生金额差
（%） 生的交易 （％） 异较大的
金额 原因
向关联 湖南紫一健
人提供 康产业有限 42.80 103.19 10.57 41.48 100.00
租赁服 公司
务
小计 42.80 103.19 10.57 41.48 100.00 -
接受关 长沙豹团品
联人提 牌设计有限 5.00 0.91 0 - -
供的劳 公司
务
小计 5.00 0.91 - - - -
向关联 湖南省天玑
人提供 珍稀中药材 5,000.00 579.48 0 1,500.00 173.84
研发服 发展有限公
务 司
小计 5,000.00 579.48 - 1,500.00 173.84 -
向关联
人提供 珠海前列药 500.00 57.95 0 243.00 28.16
研发服 业有限公司
务
小计 500.00 57.95 - 243.00 28.16 -
向关联 安徽健希医
人提供 药科技有限 900.00 104.31 0 - -
研发服 公司
务
小计 900.00 104.31 - - - -
合计 6,447.80 - 10.57 1,784.48 - -
注 1：为避免构成 2025 年度盈利预测，本次关联交易及提供服务的预计金额占同类业务比 例=本次预计金额/2024 年度经审计同类业务营业收入。
注 2：上述预计及发生金额为合同签订金额。
注 3：因合同签订后会以实际履行进度为依据进行账务处理，且部分合同项目实施周期较长，可能导致实际签订的合同金额与该期间会计确认的关联交易金额存在一定差异。
（三）2024 年度日常关联交易的预计和执行情况
单位：万元
关联交易类 上年（前 上年（前 预计金额与实
别 关联人 次）预计金额 次）实际发 际发生金额差
生金额 异较大的原因
向关联人提 湖南紫一健康产业有限 42.00 41.48 -
供租赁服务 公司
小计 42.00 41.48 -
向关联人提 湖南省天玑珍稀中药材 7,193.00 1,500.00 关联方采购需
供研发服务 发展有限公司 求变化
小计 7,193.00 1,500.00
向关联人提 珠海前列药业有限公司 1,775.00 243.00 关联方采购需
供研发服务 求变化
小计 1,775.00 243.00 -
合计 9,010.00 1,784.48 -
注 1：上述预计及发生金额为合同签订金额；
注 2：因合同签订后会以实际履行进度为依据进行账务处理，且部分合同项目实施周期较长，可能导致实际签订的合同金额与该期间会计确认的关联交易金额存在一定差异。
二、关联人基本情况和关联关系
（一）关联人的基本情况
1、湖南紫一健康产业有限公司
企业名称 湖南紫一健康产业有限公司
性质 其他有限责任公司
法定代表人 谢君
注册资本 1500 万元人民币
成立日期 2003 年 11 月 24 日
住所 长沙高新开发区麓天路 28 号 C5-C7 栋 6 层 602 房
主要办公地点 长沙高新开发区麓天路 28 号 C5-C7 栋 6 层 602 房
健康管理；营养健康咨询服务；移动互联网研发和维护；电子商务平台
主营业务 的开发建设；生物技术开发服务；保健用品、预包装食品（含冷藏冷冻
食品）、日用品、二类医疗器械、一类医疗器械、卫生消毒用品、化妆
品及卫生用品、保健食品销售；植物提取物、保健食品、特殊膳食食品、
二类医疗器械、一类医疗器械、消毒剂的研发；自营和代理各类商品及
技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；
其他综合管理服务。
主要股东或实际 湖南紫一管理咨询合伙企业（有限合伙）；湖南麓园实业投资合伙企
控制人 业（有限合伙）
2、长沙豹团品牌设计有限公司
企业名称 长沙豹团品牌设计有限公司
性质 有限责任公司(自然人投资或控股)
法定代表人 唐慧
注册资本 10 万元人民币
成立日期 2017 年 1 月 5 日
住所 长沙高新开发区麓天路 28 号金瑞麓谷科技园 C5-C7 栋 5 层 502-8 房
主要办公地点 长沙高新开发区麓天路 28 号金瑞麓谷科技园 C5-C7 栋 5 层 502-8 房
广告设计；品牌推广营销；企业形象策划服务；电子商务平台的开发建
主营业务 设；美术图案、包装装潢的设计服务。（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
主要股东或实际 湖南紫一健康产业有限公司；唐慧；谢慜晗
控制人
3、湖南省天玑珍稀中药材发展有限公司
企业名称 湖南省天玑珍稀中药材发展有限公司
性质 其他有限责任公司
法定代表人 陈柳民
注册资本 8240 万元人民币
成立日期 2018 年 10 月 18 日
住所 浏阳经开区健康大道金凯莱公寓 521 室
主要办公地点 浏阳经开区健康大道金凯莱公寓 521 室
主营业务 中草药种植（限分支机构）；中药材收购；中医药、药品的研发。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要股东或实际 陈晓松；湖南华纳大药厂股份有限公司
控制人

企业名称 珠海前列药业有限公司
性质 其他有限责任公司
法定代表人 莫泽艺
注册资本 6222 万元人民币
成立日期 2022 年 01 月 28 日
住所 珠海市金湾区三灶镇机场西路 628 号珠海国际健康港孵化大楼