仙坛股份:年度募集资金使用鉴证报告

山东仙坛股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字（2025）第 000111 号
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一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、募集资金年度存放与使用情况专项报告 3-7
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二五年四月十九日

山东仙坛股份有限公司 鉴证报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
和信专字(2025)第 000111 号
山东仙坛股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东仙坛股份有限公司（以下简称“仙坛公司”）董事会编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）。
一、仙坛公司董事会的责任
仙坛公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及深圳证券交易所的相关规定编制专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证结论。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》以及深圳证券交易所的相关规定编制，在所有重大方面如实反映仙坛公司 2024 年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。
在执行鉴证工作的过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 1

山东仙坛股份有限公司 鉴证报告
认为必要的其他程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，后附的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的相关规定编制，并在所有重大方面如实反映了仙坛公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况。
四、报告使用限制
本报告仅供仙坛公司按照上述规定的要求在 2024 年度报告中披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
附件：仙坛公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王丽敏
中国·济南
中国注册会计师:姜益强
二○二五年四月十九日
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 2

山东仙坛股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的上市公司募集资金管理有关规定及相关格式指引的规定，将山东仙坛股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
公司经中国证监会《关于核准山东仙坛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2138 号）核准，向 10 名特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）
109,999,974 股，每股面值 1.00 元，发行价格为 9.50 元/股，募集资金总额为人民
币 1,044,999,753.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 14,475,996.84 元，公司实际募集资金净额为人民币 1,030,523,756.16 元。该项募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具和信验字(2020)第 000062 号《验资报告》。
公司 2021 年 1 月 15 日召开的第四届董事会第十次会议、第四届监事会第十次
会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中饲料厂的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金投向、用途或实施方式的变更，未改变项目建设的内容、投资总额、实施主体，不会对募投项目产生重大不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。
公司 2023 年 4 月 22 日召开的第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次
会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金投资项目实施地点，未涉及募集资金的用途、建设内容等的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。
公司 2024 年 6 月 3 日召开的第五届董事会第八次会议、第五届监事会第六次会
议审议通过了《关于变更募投项目实施地点的议案》，同意公司变更募投项目“年产 1.2 亿羽肉鸡产业生态项目”中商品鸡场的实施地点。本次变更仅涉及募集资金
相改变募集资金投向和其他损害公司及股东利益的情形。
2、以前年度使用金额及余额
单位：元
项目 金额
募集资金总额 1,044,999,753.00
减：其他发行费用 14,475,996.84
置换预先投入的自筹资金 157,000,000.00
直接投入募集资金项目 326,008,489.00
购买理财 1,655,000,000.00
购买结构性存款 760,000,000.00
购买定期存单 645,000,000.00
手续费 14,931.28
加：购买理财到期后归还 1,290,000,000.00
购买结构性存款到期归还 760,000,000.00
定期存单到期转回 405,000,000.00
收利息 9,604,750.60
理财收益 47,980,415.71
募集资金账户余额（2023.12.31） 85,502.19
3、2024年度使用金额及余额
单位：元
项目 金额
募集资金账户余额（2023.12.31） 85,502.19
减：直接投入募集资金项目 116,640,934.85
以闲置募集资金购买理财产品 100,000,000.00
以闲置募集资金购买定期存单 314,692,891.77
手续费 33,418.54
加：购买理财产品到期后归还 365,000,000.00
购买定期存单到期后归还 160,000,000.00
理财产品投资收益 12,464,383.56
利息收入