津膜科技:2024年度内部控制自我评价报告

天津膜天膜科技股份有限公司
2024年度内部控制自我评价报告
天津膜天膜科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合天津膜天膜科技股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制自我评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内
部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制自我评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制自我评价报告基准日至内部控制自我评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位为公司本部及全资、控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、组织结构、内部审计机构、人力资源管理、企业文化、资金管理、采购与付款、销售与收款、生产质量及仓储管理、固定资产管理、产品研发、安全管理、工程管理、子公司管理、关联交易管理、融资管理、对外投资管理、对外担保管理、合同管理、印章管理、预算管理、信息披露管理。
重点关注的高风险领域主要包括：经营风险、资金风险、市场风险、投资风险、质量风险、技术风险等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价的程序和方法
公司按照内部控制评价办法规定的程序，有序开展内部控制评价工作。基本程序包括：制定评价工作方案、成立评价工作组、组织实施现场测试、汇总评价结果、编制评价报告、审议批准评价报告。公司授权内部审计部门负责内部控制评价的具体组织实施工作，通过调查访谈、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集相关数据和信息，按评价内容编制工作底稿，研究分析内部控制缺陷。
（三）内部控制情况

1、内部环境
（1）公司治理结构
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》的规定，设立了股东会、董事会、监事会以及董事会领导下的经营管理层组成的较为完善的法人治理结构。权力机构、决策机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡。公司制定了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等重大规章制度，以保证公司规范运作，健康发展。
①股东会
股东会是公司的最高权力机构,依法行使选举和更换董事、监事；审议批准利润分配方案和弥补亏损方案；决议公司合并与分立等重大事项。公司按《股东会议事规则》召开股东会，股东会的召集和召开程序以及会议表决程序等均符合相关规定，表决结果合法有效，保护了广大股东，特别是中小股东的合法权益。
②董事会
董事会是公司的决策机构,对股东会负责。董事会按照《公司章程》及相关制度，依法行使经营决策权，决定公司的经营计划和投资方案；制定公司内部控制制度，建立和完善内部控制体系，监督内部控制的有效执行。董事会下设立战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。公司按《董事会议事规则》召开董事会，独立董事就董事会的重大决策发表独立意见，履行了独董职责。
③监事会
监事会是公司的监督机构，对股东会负责。监事会按照《公司章程》及相关制度，对公司董事、总经理和其他高级管理人员依法履行职责情况以及公司的财务状况进行监督和检查，维护公司和全体股东的合法权益。
④经营管理层
总经理对董事会负责，根据《公司章程》及董事会的授权通过总经理办公会进行日常重要经营事项的决策。同时，组织开展内部控制检查与评价，严格遵照董事会制定的重大控制缺陷、风险的改进和防范措施实施管理，保证公司的生产经营正常运转。

（2）组织结构
公司结合自身经营发展需要及所属行业特点，合理划分各职能部门权限，严格贯彻不相容职务相分离、授权审批和监督等原则。公司制订了各部门职能和各岗位职责说明书，形成各司其职、各负其责、相互协作、相互制约的工作机制，保证了公司各项生产经营活动高效有序进行。
（3）内部审计机构
公司设立内审部，对审计委员会负责。根据《内部审计制度》等规定，内审部对公司、全资子公司、控股子公司及分公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督，及时向审计委员会报告监督检查中发现的问题。通过日常监督和专项检查，有效防范公司经营风险和财务风险，优化公司资源配置，提高经济效益，为公司治理和风险管理提供有力支持。
（4）人力资源管理
作为高新技术企业，公司始终秉承“人才是企业之本，企业是人才舞台”的人才理念，不断创新和完善人才开发机制，多渠道引进关键岗位高级人才，明确员工岗位职责、工作目标，加强员工培训，激发员工积极性和创造力。旨在通过科学的绩效考核体系和晋升机制，吸引和留住人才，支持公司的长期发展目标。
（5）企业文化
公司始终坚持人才强企战略，引进和留住高水平人才，着力提升公司技术、营销和管理水平，不断提升公司发展的内生驱动力。同时，公司以创新、责任、合作和可持续发展为核心，致力于通过技术创新和环保理念推动行业进步，注重员工成长和客户需求，力求实现长期发展与社会责任的平衡。
2、风险评估
公司管理层根据行业发展情况及整体战略目标，全面、系统、持续地收集相关信息，认真分析公司管理现状，准确识别内部风险和外部风险，及时进行风险评估，秉持“三重一大”基本原则议事决策，建立、健全风险评估体系。公司定期召开总经理办公会、经营分析会等对公司面临的短期风险进行整理分析，并研究制定相关措施，对长期风险进行深入探讨，确定风险应对方式。管理层针对内
外部各项风险采用规避风险、减少风险、转移风险和接受风险等不同的应对策略，实现对风险的有效控制。
3、控制活动
（1）资金管理
公司根据《财务管理制度》、《授权审批管理制度》、《预算管理制度》等相关制度，将资金资源合理安排到采购、生产、销售等各个业务环节中，保障资金的精准匹配；根据交易性质及交易金额，明确公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权；对于超预算或预算外的资金支付，实行严格的审批制度；定期或不定期对货币资金进行盘点和银行对账，确保资金账面余额与实际情况相符。公司按业务的不同类别分别确定审批责任人，规范了内部资金支付的审批权限和审批程序，有效防范资金活动风险，提高资金效益。
（2）采购与付款
公司通过《采购部管理手册》、《采购招标管理办法》等制度，对采购行为进行规范和控制，包括供应商评审、询价议价程序、采购合同订立等。采购部按照公司月度生产计划落实，采购申请明确了采购类别、质量等级、规格、数量、标准等关键要素，请购记录真实完整。公司严格按照供应商管理，定期开展供应商评价，优化供应商资源，控制采购风险、保证采购质量、降低采购成本。采购部通过云采平台询价、议价后拟定采购合同。采购流程中各级审批流程执行到位，付款按合同条款执行，满足公司生产经营需要。
（3）销售与收款
公司通过《合同管理制度》、《销售管理制度》、《销售奖励办法》等制度对非标准销售合同经法务、内审、财务等职能部门审核批准，同时销售业绩奖励办法与收款挂钩，保障及时回款。公司为进一步加强应收账款管理，制定了《应收账款管理办法》，对销售公司产品或材料、承接工程业务、提供水处理服务等应向客户单位收取的款项，进行事前控制、过程控制、事后控制，并采取相应的奖惩措施。公司在防范经营风险，减少坏账损失等方面进行了有效的控制。
（4）生产质量与仓储管理

①生产质量管理
公司在《生产管理制度》中，明确了不同生产岗位的职责权限，对生产计划的制定、下达和安排做出规定，各个生产环节紧密衔接，实现车间标准化生产流程，确保公司生产有序进行。公司在生产过程中以 ISO9001：2015 为标准，建立了完备的质量体系，从原材料验收到产品生产交付、产品问题处理，实现全流程的品质保证和控制。通过提升产品质量，增强客户满意度和忠诚度，为公司赢得市场竞争力。
②仓储管理
公司通过《存货管理办法》对存货的计价原则、验收入库、日常保管、换货退库、领用出库等环节进行规范，同时对存货进行定期盘点。
（5）固定资产管理
公司在《固定资产管理办法》中对固定资产的购置、管理、维护保养、转让报废、减值准备计提等方面进行详尽规定，固定资产实物按用途进行分类，实行“谁使用，谁负责”的管理原则，各部门资产管理员负责本部门资产的日常管理工作，生产管理中心负责固定资产的价值核算。公司定期组织清查盘点，各控制流程建立了严格的管理制度和审批程序。
（6）产品研发
公司根据《科研管理办法》，开展项目立项、项目检查、项目验收，加强项目开发过程管理，严控项目预算及经费使用。公司设立国家重点实验室，并实行《膜材料与膜应用国家重点实验室管理制度》。研发中心严格遵循相关规定流程，贯彻执行保密制度，研发过程规范、安全、有效，有力地保障了研发成果的质量。同时，公司开展产业链布局和市场拓展，与地方大型战略合作伙伴协同研发，推动技术突破，提升产品性能，引领行业发展趋势。
（7）安全管理
公司制定《EHS 管理制度》，对承包商管理、特种作业人员、动火作业、受限空间作业等方面进行了明确规定。公司建立、健全各级安全生产责任制，贯彻落实区域内安全环保工作精神，积极推进安全生产标准化建设，不定期组织安全
专项培训和应急演练，提高安全风险意识，强化安全生产监督检查，保证生产经营的稳定运行。
（8）工程管理
公司工程项目实施项目经理负责制。《工程管理制度》内容明确了相关岗位职责、工作流程、工程项目基本管理制度、职业健康和环境管理、工程质量管理、进度管理、项目资料管理、签证管理、剩余物资管理等方面的要求。公司对工程项目从项目立项、审批、规划设计、施工、验收、结算等全过程进行管理，确保工程项目建设质量相关内控有效执行。
（9）子公司管理
公司定期对子公司财务管理、人员配备、经营活动、投资决策、信息披露以及制度执行情况等方面进行指导、监督、控制。公司完善了《子公司管理制度》、《子公司管理实施细则》，建立相应的子公司管理流程制度及信息报送机