安诺其:公司2024年度内部控制自我评价报告

上海安诺其集团股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合上海安诺其集团股份有限公司（以下简称“公司”或“安诺其”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年度的内部控制有效性进行了评价。
一、董事会声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行，公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、公司基本情况
（一）公司简介
上海安诺其集团股份有限公司创立于 1999 年 10 月，2010 年 4 月在深交所创业板
上市（股票代码：300067），2014 年 10 月开启集团化发展，是行业领先的全面染整方
案供应商。经过二十余年的创新发展，安诺其已成长为一家以上海为总部，在全国建有十几家生产经营性子公司，精细化工为主业，算力 AI 数码、环保新材料协同发展的高科技产业集团。
精细化工是安诺其创立和发展壮大的基础和主导产业，立足染料化学品领域，定位于中高端差异化染化市场，通过研发创新、应用创新、经营模式创新发展壮大。公司依托各大生产基地，生产各产品系列超过 300 多个品种，是新型纺织面料和满足特色印染需求的全面染整解决方案供应商，不仅为客户提供各种满足特定需求的特色染化料产品，更为客户提供配套的印染工艺和技术解决方案。
公司染化产品涵盖分散染料、活性染料、酸性染料、毛用活性染料等多个领域，并向染料中间体等上游产业拓展延伸，各生产基地进行连续机械化、控制自动化改造，差别化、规模化发展进一步夯实，从“传统制造”迈向“智能制造”。
集团深耕纺织品染料行业多年，不断进行产业升级，布局数码印花墨水及原料、打印喷头、智造基地、IP 合作、艺数创享、高端定制全产业链，引入算力 AI 人工智能业务，积极探索并构建新的商业模式及应用场景。创新推出一项集创意设计、AI 印花图案生成、一键下单服装定制与数码科技智造于一体的综合性项目——“生成式 AI 赋能智能设计数码产业项目”，打造集团产业发展的新质生产力。
在环保新材料领域，集团基于在精细化工产业积累的专业技术、运营经验和行业资源，通过资源整合与模式创新，投资成立东营北港环保科技有限公司、蓬莱西港环保科技有限公司，依托环保科技和规范高效运营能力，实现环保与科技相融合的产业发展。
由集团、上海交通大学、项目核心团队三方合资成立的高科技企业，致力于特种新材料的研发、生产及服务，建立了完备的消声材料产品研发和分析检测中心以及标准化生产线。2020 年，公司消声材料项目获得武器装备质量管理体系认证。
在发展壮大的二十多年中，安诺其牢记社会责任，始终把企业发展和社会发展紧密结合，主动承担社会义务，积极参与环境保护、捐资助学、乡村振兴、慈善募捐、疫情捐赠等，用爱心回报社会，践行社会责任。
（二）公司基本组织架构

四、公司内部控制的目标和遵循的原则
（一）公司内部控制的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制以保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司内部控制建立和实施的原则
1、全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各种业务和事项。
2、重要性原则。公司内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和关键流程。
3、制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则。公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则。公司在内部控制的建立与实施中，权衡实施成本与预期效益，以
合理的成本实现有效控制。
（三）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司、全资及控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司治理结构、子公司管理、对外投资管理、企业文化、人力资源管理、资金管理、采购与付款、销售与收款、生产与存货、财务管理及报告、固定资产管理、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金管理、信息披露；重点关注的高风险领域主要包括对外投资管理、子公司管理、募集资金管理、财务管理及报告、关联交易、信息披露。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（四）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
①重大缺陷：错报金额达到年末净资产的 5%(含)以上。
①重要缺陷：错报金额达到年末净资产的 3%-5%(不含)。
①一般缺陷：错报金额小于年末净资产的 3%(含)。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①重大缺陷
A.董事、监事和高级管理人员舞弊；
b.由于舞弊或错误造成重大错报，企业更正已公布的财务报告；
c.注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；
d.企业对内部控制的监督无效。

①重要缺陷：指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但是仍应引起董事会和管理层重视的内部控制缺陷。
①一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
①重大缺陷：直接财产损失占净资产的比例达到 2%(含)以上。
①重要缺陷：直接财产损失占净资产的比例为 1%-2%(不含)。
①一般缺陷：直接财产损失占净资产的比例小于 1%(含)。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
①重大缺陷
a.公司重大决策缺乏决策程序或程序违规且造成重大损失；
b.公司被采取撤销部分业务许可行政处罚措施或被采取刑事处罚措施；
c.发生证券期货行业规定的信息安全特别重大事件；
d.重要业务长期缺乏制度控制或制度系统性严重失效；
e.内部控制评价的结果是重大缺陷但未得到整改。
①重要缺陷
a.重要决策程序出现程序失误且造成较大损失；
b.公司人员已经或者涉嫌舞弊并给公司造成重大损失；
c.发生被中国证监会及其派出机构采取行政处罚措施、监管措施或者被司法机关刑事处罚且在证券公司分类评价中单项扣分超过 2 分但不超过 5 分的事项；
d.内部控制评价的结果是重要缺陷但未得到整改。
①一般缺陷：一般缺陷是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务内部控制缺陷。五、公司内部控制情况
（一）内部环境
1、治理结构
按照《中华人民共和国公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，公司建立了较为完善的法人治理结构：股东大会是公司的最高权力机构，享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使公司经营方针、投资计划、利润分配和亏损弥补方案等重大事项的表决权；董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，监督公司董事和管理人员
依法履行职责。
公司已制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作细则》《薪酬与考核委员会工作细则》《审计委员会工作细则》《战略委员会工作细则》等制度，这些制度明确了各治理机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。
2、机构设置及权责分配
为加强企业内部控制，提高科学管理水平与高效运营水平，根据公司发展战略要求、业务发展和集团管控职责划分以及内部控制要求，2024 年在事业部制及总部职能中心管理模式下，对集团组织架构进行了部分调整：原审计部下辖的二级部门项目办调整为一级部门；原人力资源中心下辖的二级部门人力资源总部精简调整，只保留一级部门人力资源中心；原染化事业部下辖的染化研究院完成注销；各子公司人事科室和行政科室合并成人事行政科，统一管理人事与行政工作；上海亘聪信息科技有限公司于 4 月加入集团，上海尚乎智能科技有限公司于 7 月加入集团，上海尚乎彩链数据科技有限公司于8 月重新加入集团，三家子公司均由数码事业部管理。
调整后，集团具体机构包括：染化事业部、环保事业部、数码事业部、财务中心、行政管理中心、人力资源中心、董事会办公室、审计部、项目办、总裁办等部门。其中，染化事业部下属子公司及机构：东营安诺其纺织材料有限公司、烟台安诺其精细化工有限公司、山东安诺其精细化工有限公司、上海安诺其化工材料有限公司、营销中心、运营中心、技术中心；环保事业部下属子公司：蓬莱西港环保科技有限公司、东营北港环保科技有限公司；数码事业部下属子公司：上海尚乎数码科技有限公司、上海安诺其材料科技有限公司、上海安诺其科技有限公司、烟台尚乎数码科技有限公司、上海尚乎智能科技有限公司、上海尚乎彩链数据科技有限公司、上海亘聪信息科技有限公司等；财务中心下属机构：财务核算部、分析管理部、资金部、管理部、业务室、信息部；行政管理中心下属机构：仓储物流部、行政部；人力资源中心：不再下设二级部门；集团总裁办下属机构：总裁办公室、法务部、企划部。
另外公司还参股：杭州幄肯新材料科技有限公司、上海益弹新材料有限公司、杭州锐尔发数码科技有限公司（曾用名：上海锐尔发