太龙药业:太龙药业董事会审计委员会2024年度履职情况报告

河南太龙药业股份有限公司
董事会审计委员会2024年度履职情况报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管
理办法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作》以及《公司章程》《董事会审计委员会实施细则》等相关
规定，河南太龙药业股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审
计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责。现将董事会审计委
员会 2024 年度的履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会基本情况
公司第九届董事会审计委员会由独立董事尹效华先生、刘玉敏
女士及董事陈四良先生 3 名委员组成，其中主任委员（召集人）由
具有会计专业资格的独立董事尹效华先生担任。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2024 年度，审计委员会共召开 5 次会议，审议通过了 11 项
议案。全体委员均亲自出席了会议，本着勤勉尽责的态度，认真履
行职责，积极对相关议题发表了意见。会议情况具体如下：
会议届次 会议召开日期 会议议案 审议
结果
1、《2023 年年度报告及其摘要》
2、《2023 年度财务决算报告》
董事会审计 3、《关于 2023 年度日常关联交易执行情况及 审议
委员会2024 2024 年度日常关联交易预计的议案》 通过
年第一次会 2024 年 3 月 26 日 4、《关于制定<选聘会计师事务所管理办法>的 全部
议 议案》 议案
5、《2023 年度内部审计工作总结》
6、《2024 年度内部审计工作计划》
7、《2023 年度内部控制评价报告》

会议届次 会议召开日期 会议议案 审议
结果
董事会审计
委员会2024 2024 年 4 月 24 日 《公司 2024 年第一季度报告》 审议
年第二次会 通过
议
董事会审计
委员会2024 2024 年 7 月 29 日 《关于选聘会计师事务所的议案》 审议
年第三次会 通过
议
董事会审计
委员会2024 2024 年 8 月 20 日 《2024 年半年度报告及其摘要》 审议
年第四次会 通过
议
董事会审计
委员会2024 2024 年 10 月 23 日 《公司 2024 年第三季度报告》 审议
年第五次会 通过
议
三、董事会审计委员会履行职责情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，审计委员会对北京兴华会计师事务所（特殊普通合
伙）（以下简称“北京兴华”）2023 年度的审计工作进行了监督和
评价，并出具了《董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
行监督职责情况的报告》，认为：北京兴华在公司年报审计过程中
坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和
业务素质，按时完成了公司 2023 年年报审计相关工作，审计行为
规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实地履行
了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及投资者的合法权
益。
（二）选聘公司 2024 年度审计会计师事务所
报告期，公司根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管
理办法》等相关规定，制定了《选聘会计师事务所管理办法》，并
开展了 2024 年度审计会计师事务所的相关选聘工作。审计委员会
按照上述文件及相关法规的要求，主导公司 2024 年度的年审会计师事务所选聘工作。
对拟聘任为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构的大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）在以往审计过程中的履职情况，及其基本情况资料、相关资质文件、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况和独立性等进行了充分了解和审查，认为大信具备为公司提供审计服务的执业资质和专业胜任能力，具备投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，建议公司聘任大信为公司 2024 年度财务报告和内部控制审计机构。公司已就变更会计师事务所事项与北京兴华进行了充分沟通，北京兴华已明确知悉本次变更并确认无异议。
（三）监督及评估内部审计工作
报告期内，审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，并监督指导内部审计计划实施。经审阅公司内部审计报告，听取内部审计部门汇报，审计委员会及时了解公司内部审计工作开展情况，未发现内部审计工作存在重大问题等情况，认为公司内部审计工作能够有效运作。
（四）审阅公司的财务报告并发表意见
报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告真实、客观、公允的反映了公司各期的财务状况和经营成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，亦不存在导致非标意见审计报告的事项。
（五）监督和评估公司的内部控制
审计委员会持续监督公司内部控制的建设、执行与评价工作，认为公司内部控制体系结构合理，能够适应公司管理和发展的需要，
内部控制运行机制有效，公司内部控制评价报告全面、客观、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，审计委员会积极协调公司管理层、内部审计部门、财务部门与外部审计机构进行充分有效的沟通，提高审计效率，提升内部审计人员的业务素质和水平，共同发挥审计监督职能。
四、总体评价
报告期内，审计委员会按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》等相关规定，切实履行了董事会审计委员会相关职责。
2025 年，公司董事会审计委员会将继续秉承客观、独立、公正的原则，审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，审慎决策，切实履行监督职责，促进公司加强内部控制、完善公司治理，进一步提升公司规范运作水平，维护公司及全体股东利益。
（以下无正文）

（此页无正文，为《河南太龙药业股份有限公司董事会审计委员会2024年度履职情况报告》之签字页）
签字：
尹效华 刘玉敏 陈四良
2025年4月7日