健康元:关于健康元药业集团股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于健康元药业集团股份有限公司2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于健康元药业集团股份有限公司 2024年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
健康元药业集团股份有限公司 2024年度募集资金 1-20
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于健康元药业集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 442A005199号
健康元药业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的健康元药业集团股份有限公司（以下简称健康元）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的要求编制 2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是健康元董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对健康元董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合健康元实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，健康元董事会编制的 2024年度专项报告符合《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了健康元 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。

健康元药业集团股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2022
年）》的有关规定，健康元药业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董
事会编制了截至2024年12月31日止的《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专
项报告》：
一、募集资金基本情况
（一）境内募集资金项目
1、2018 年配股实际募集资金金额和资金到账情况
经中国证券监督管理委员会核发的《关于核准健康元药业集团股份有限公司配
股的批复》（证监许可[2018]1284 号）批准，本公司向原股东配售 365,105,066 股新股。
本次配股计划募集资金 200,000.00 万元，实际募集资金总额为 171,599.38 万元，扣除
发行费用 4,625.36 万元，募集资金净额为 166,974.02 万元。截至 2018 年 10 月 16 日，
上述募集资金已经到位，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了验证，并出具
《健康元药业集团股份有限公司验资报告》（瑞华验字[2018]40060006 号）。
2、募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司已累计使用募集资金人民币 170,176.55 万元。
募集资金账户余额为人民币 3,060.36 万元，其中累计收到的银行存款利息扣除相关
手续费等收入 5,622.89 万元，处置募集资金投资项目收回款项 640 万元，现金管理
余额为零，补充流动资金余额为零。
（二）2022 年境外公开发行 GDR 项目
经中国证监会、瑞士证券交易所监管局（SIX Exchange Regulation AG）批准，公
司发行的 GDR 于 2022 年 9 月 26 日在瑞士证券交易所上市，GDR 证券全称：Joincare
Pharmaceutical Group Industry Co., Ltd.，GDR 上市代码：JCARE。本次发行的 GDR 数量
共计 6,382,500 份，对应的基础证券为 63,825,000 股，募集资金总额约为美元 9,204 万
元，扣除发行费用后实际募集资金金额约为美元 8,930.00 万元。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司已累计使用募集资金美元 249.50 万元。募集资
金账户余额为美元 9,627.91 万元，其中累计收到的银行存款利息扣除相关手续费等
收入美元 947.40 万元。
二、募集资金管理情况
（一）境内募集资金项目
本公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规
范运作（2022 年）》等相关规定，经本公司六届董事会二十七次会议决议，制定并
公告《健康元药业集团股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的使用实行
专人审批，保障专款专用。
本公司已将募集资金存放于经公司董事会批准开立的各募集资金专项账户中，
并与保荐机构民生证券股份有限公司、存放募集资金的银行（中国工商银行股份有
限公司深圳红围支行、招商银行股份有限公司深圳云城支行、中国光大银行股份有
限公司深圳大学城支行）签署《募集资金专户三方监管协议》，详见《健康元药业
集团股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》（临 2018-097）、
《健康元药业集团股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告》
（临 2019-018）及《健康元药业集团股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方
监管协议的公告》（临 2022-015）。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币 万元
序号 开户行名称 开户名 账 号 期末余额 期初余额
1 全资子公司深圳市 兴业银行股份有限公司 337050100100722059 0.00 150.00
海滨制药有限公司 深圳八卦岭支行
2 本公司 兴业银行股份有限公司 337110100100319937 0.14 106.46
深圳天安支行

序号 开户行名称 开户名 账 号 期末余额 期初余额
3 全资子公司深圳市 招商银行股份有限公司 755901221810903 9.85 64.93
海滨制药有限公司 深圳云城支行
4 本公司 招商银行股份有限公司 755901281810702 0.00 1,380.87
深圳云城支行
5 本公司 招商银行股份有限公司 755901281810810 1,527.08 108.18
深圳云城支行
6 全资子公司深圳太 中国工商银行股份有限 4000021219200079006 0.00 110.72
太药业有限公司 公司深圳红围支行
7 本公司 中国工商银行股份有限 4000029129200529474 1.56 35,541.22
公司深圳深港支行
8 全资子公司健康元 中国光大银行股份有限 56510188000017136 1,521.73 103.33
海滨药业有限公司 公司深圳大学城支行
全资子公司健康元 中国光大银行股份有限
9 海滨药业有限公司 公司深圳大学城支行* 56510181000018569 0.00 2,130.00
注 1
10 全资子公司健康元 中国光大银行股份有限 56510188000041754 0.00 92.68
海滨药业有限公司 公司深圳大学城支行
合 计 3,060.36 39,788.39
注：1、中国光大银行深圳大学城支行账号为 565101810000185