华夏银行:华夏银行2023年资本充足率报告

华夏银行股份有限公司
2023 年资本充足率报告

一、引言
（一）银行简介
华夏银行股份有限公司于 1992 年 10 月在北京成立。1996
年 4 月完成股份制改造；2003 年 9 月首次公开发行股票并上市
交易，是全国第五家上市银行。
截至 2023 年末，本公司在全国 120 个地级以上城市设立了
44 家一级分行，78 家二级分行，营业网点总数 982 家。
本公司积极落实“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展理念，立足服务实体经济，立足为客户和股东创造价值。面向企业客户和机构客户提供存款、贷款、投资银行、贸易金融、绿色金融和现金管理等专业化、特色化和综合化金融服务。面向个人客户提供存款、消费金融、借记卡、信用卡、财富管理、私人银行、电子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足个人客户的综合金融服务需求。以合规经营和创新发展为主旨，持续推动同业、利率汇率交易、资产管理及资产托管等业务协同稳健发展，不断提升服务实体经济和客户能力。
在 2023 年 7 月英国《银行家》全球 1000 家银行排名中，本
公司按一级资本排名全球第46位、按资产规模排名全球第60位。
（二）披露依据
本报告根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本管理办法》）及相关规定编制并披露。
（三）披露声明

本报告按照国家金融监管管理总局规定的资本充足率的概念及规则编制，因此报告中的部分资料并不能与上市公司年度报告的财务资料直接进行比较。
本报告包含未来计划等前瞻性陈述，这些前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
二、资本及资本充足率
（一）银行集团名称及资本充足率计算范围
本集团名称为华夏银行股份有限公司。
根据《资本管理办法》，未并表资本充足率的计算范围为华夏银行股份有限公司境内外所有分支机构（以下简称“本公司”，未并表口径）。并表资本充足率的计算范围为华夏银行股份有限公司及符合《资本管理办法》规定的直接或间接投资的金融机构（以下简称“本集团”，并表口径）。
1．被投资机构的并表处理方法
本集团在计算资本充足率时，按照监管要求开展被投资机构的并表处理，具体如下：
表 1 被投资机构在计算资本充足率时的并表处理方法
序号 被投资机构类别 并表处理方法
拥有多数表决权或
1 控制权的金融机构 纳入并表范围
（保险公司除外）

序号 被投资机构类别 并表处理方法
不纳入并表范围，将核心一级资本投资合计超过本集团核心一
2 对金融机构的小额 级资本净额 10%的部分扣除，其他一级资本投资和二级资本投
少数资本投资 资从相应层级资本中全额扣除，未达到门槛扣除限额的部分计
算风险加权资产
3 对工商企业的少数 不纳入并表范围
股权投资
2．监管并表与财务并表的差异
本集团 4 家子公司，即昆明呈贡华夏村镇银行股份有限公司、
四川江油华夏村镇银行股份有限公司、华夏金融租赁有限公司和华夏理财有限责任公司均已纳入财务并表和监管并表，并表范围不存在差异。
3．被投资机构的基本情况
本集团 4 家子公司基本情况如下：
表 2 纳入并表范围的被投资机构的基本情况
单位：人民币百万元
排序 被投资机构名称 初始投 持股比例 注册资本 注册地
资余额 （%）
1 华夏金融租赁有限公司 4,920 82 10,000 云南昆明
2 华夏理财有限责任公司 3,000 100 3,000 北京
3 昆明呈贡华夏村镇银行 35 70 50 云南昆明
股份有限公司
4 四川江油华夏村镇银行 35 70 75 四川江油
股份有限公司
注：2023 年 11 月 24 日，北京大兴华夏村镇银行获北京监管局解散批复。
其他被投资机构情况详见本集团年度报告“投资情况分析”相关内容。

4．资本缺口及资本转移限制
报告期内，本集团 4 家子公司不存在监管资本缺口，且不存
在集团内部资本转移限制的情形。
（二）资本充足率
2023 年末，本集团核心一级资本充足率 9.16%，一级资本充
足率 10.48%，资本充足率 12.23%，满足监管要求。并表和未并表资本充足率相关情况如下：
表 3 资本充足率情况
单位：人民币百万元
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
并表 未并表 并表 未并表
核心一级资本净额 280,828 259,578 262,499 243,588
一级资本净额 321,128 299,571 322,724 303,559
资本净额 374,867 347,904 377,107 352,713
核心一级资本充足率 9.16% 9.00% 9.24% 9.03%
一级资本充足率 10.48% 10.39% 11.36% 11.26%
资本充足率 12.23% 12.06% 13.27% 13.08%
资本充足率其他情况详见本集团年度报告“资本管理情况”相关内容。
（三）资本构成
1．主要资本构成项
本集团资本构成如下，具体详见附件。

表 4 资本构成
单位：人民币百万元
项目 金额
核心一级资本 280,886
实收资本 15,915
资本公积及其他综合收益 59,934
盈余公积 24,120
一般风险准备 48,779
未分配利润 129,838
少数股东资本可计入部分 2,300
核心一级资本扣除项目 58
核心一级资本净额 280,828
其他一级资本 40,300
其他一级资本工具及其溢价 39,993
少数股东资本可计入部分 307
一级资本净额 321,128
二级资本 53,739
二级资本工具及其溢价可计入金额 30,000
超额贷款损失准备 23,126
少数股东资本可计入部分 613
总资本净额 374,867
2．门槛扣除限额与超额贷款损失准备限额
2023 年末，本集团相关资本投资及净递延税资产余额均未
超过门槛扣除限额，无需从资本中进行扣除。
根据监管规定，权重法下计入二级资本的超额贷款损失准备，不得超过信用风险加权资产的 1.25%。2023 年末，本集团计入二级资本的超额贷款损失准备为 231.26 亿元，未超出可计入限额。具体如下：

表 5 资本计算中的限额情况
单位：人民币百万元
项目 具