正威新材:年度关联方资金占用专项审计报告

江苏正威新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告
2023 年度

关于江苏正威新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2024]第 ZA11528 号
江苏正威新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了正威新材股份有限公司(以下简称“正威新材公
司”)2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司
资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2024 年 4 月 19 日出具了报告号为信会师报字[2024]第 ZA11526 号的
【无保留意见】审计报告。
正威新材公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是正威新材公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计正威新材公司 2023 年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解正威新材公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。

本报告仅供正威新材公司为披露 2023 年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二四年四月十九日
江苏正威新材股份有限公司 2023 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2023 年度占 2023 年度 2023 年 2023 年
非经营性资金 资金占用方名称 占用方与上市公司 上市公司核算的2023 年期初占 用累计发生 占用资金的 度偿还 期末占 占用形成原 占用性质
占用 的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利 利息(如有) 累计发 用资金 因
息） 生金额 余额
控股股东、实 非经营性占用
际控制人及其
附属企业 非经营性占用
小计
前控股股东、 非经营性占用
实际控制人及 非经营性占用
其附属企业
小计
其他关联方及 非经营性占用
其附属企业
小计
总计

上市公司核 2023 年度往 2023 年度 2023 年 2023 年 往来性质
其他关联资金 资金往来方名称 往来方与上市公司的 算的会计科 2023 年期初往 来累计发生 往来资金的 度偿还 期末往 往来形成原 （经营性往
往来 关联关系 目 来资金余额 金额（不含利 利息(如有) 累计发 来资金 因 来、 非经营性
息） 生金额 余额 往来）
控股股东、实
际控制人及其
附属企业
山东九鼎新材料有限控股子公司 其他应收款 42,488.22 569.69 4,802.07 38,255.84暂借款、货款 经营性往来
公司
江苏铂睿保温材料有控股子公司 其他应收款 139.56 9.91 149.47代垫工资、货款经营性往来
上市公司的子限公司
公司及其附属江苏九鼎风电复合材控股子公司 其他应收款 7,344.55 0.48 7,345.03 暂借款、货款 经营性往来
料有限公司
企业
九鼎新材料有限公司 控股子公司 其他应收款 1,010.49 1,010.49代垫款 经营性往来
聊城诚鼎天然气有限控股子公司的参股企业 预付账款 388.82 2,650.00 2,817.58 221.24采购天然气 经营性往来
公司
顾振华 公司监事 其他应收款 -0.17 0.17 备用金 经营性往来
江苏九鼎集团有限公直接或间接持有上市公司
其他关联方及司 5%以上股份的自然人控制其他应收款 -2.46 7.38 4.92租赁押金 经营性往来
的公司
其附属企业 甘肃九鼎新能源发展5%以上股东控制 其他非流动资产 256.24 1,179.26 1,435.50 采购设备 经营性往来
有限公司
华夏之星融资租赁有5%以上股东控制 其他非流动资产 100.00 100.00融资租赁保证金经营性往来
限公司
总计 50,714.76 5,427.38 16,400.18 39,741.96
本表已于 2024 年 4 月 19 日获董事会批准。
公司负责人（法定代表人）：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人：________