万事利:国信证券股份有限公司关于杭州万事利丝绸文化股份有限公司创业板向特定对象发行股票的上市保荐书

国信证券股份有限公司关于
杭州万事利丝绸文化股份有限公司
创业板向特定对象发行股票的
上市保荐书
保荐人（主承销商）
（住所：深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层）
保荐机构声明
本保荐机构及所指定的两名保荐代表人均是根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称《注册管理办法》）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及深圳证券交易所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具的文件真实、准确、完整。
深圳证券交易所：
杭州万事利丝绸文化股份有限公司（以下简称“万事利”、发行人、公司）拟申请向特定对象发行股票。国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐人”、“保荐机构”）认为发行人符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》以及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）等法律、法规和规范性文件的规定，同意向贵所保荐万事利申请创业板向特定对象发行股票。现将有关情况报告如下：
一、发行人基本情况
（一）发行人简介
中文名称：杭州万事利丝绸文化股份有限公司
英文名称：Hangzhou Wensli Silk Culture Co., Ltd.
注册地址：浙江省杭州市天城路 68 号（万事利科技大厦）2 幢 5 楼 501 室
注册时间：2007 年 9 月 13 日
证券简称：万事利
证券代码：301066
上市日期：2021 年 9 月 22 日
股份公司成立日期：2017 年 4 月 24 日
联系方式：0571-86847618
经营范围：一般项目：文艺创作；服装制造；服饰制造；家用纺织制成品制造；面料纺织加工；日用口罩（非医用）生产；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；服装服饰批发；针纺织品及原料销售；化妆品批发；文具用品批发；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；服装服饰零售；针纺织品销售；化妆品零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；文具用品零
售；日用口罩（非医用）销售；劳动保护用品销售；人工智能公共服务平台技术咨询服务；礼仪服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；信息技术咨询服务；图文设计制作；会议及展览服务；货物进出口；技术进出口；医用口罩零售；医用口罩批发；第二类医疗器械销售；金银制品销售；包装服务；日用百货销售；日用化学产品销售；食品销售（仅销售预包装食品）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：第二类增值电信业务；网络文化经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。
（二）主营业务
公司将中国传统丝绸文化与创意设计、数码印花生产工艺相结合，专业从事丝绸相关产品的研发设计、生产与销售。公司主要产品按照客户群体和是否具备终端消费品牌可分为丝绸文化创意品（自有终端品牌）和丝绸纺织制品（非自有终端品牌），其中以“万事利”自有品牌为核心的丝绸文化创意品主要包括丝巾、组合套装、家纺、品牌服装、围巾、丝绸工艺品；以技术加工为核心向知名女装品牌提供的丝绸纺织制品主要包括丝绸面料、贴牌服装以及公司凭借工艺优势向客户提供的数码印花加工服务。
（三）主要经营和财务数据及指标
公司 2021 年度、2022 年度、2023 年度财务报告业经天健会计师事务所（特
殊普通合伙）审计，2024 年 1-3 月财务数据未经审计。公司主要合并财务数据如下：
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 3 月末 2023 年末 2022 年末 2021 年末
资产总计 94,037.48 93,493.80 82,759.59 88,207.74
负债合计 27,293.87 28,114.86 19,191.22 22,637.02
归属于母公司所有 66,082.39 64,733.71 62,935.84 65,570.71
者权益合计
所有者权益合计 66,743.61 65,378.95 63,568.37 65,570.71

注：发行人根据最新适用的《企业会计准则解释第16号》、《企业会计准则第18号—— 所得税》等的规定对可比期间资产负债表和利润表相关科目进行了追溯调整，下同。
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
营业收入 16,262.30 69,227.57 54,896.99 66,962.29
营业利润 1,480.27 3,792.28 -575.54 5,655.44
利润总额 1,480.14 3,832.71 -684.62 5,256.58
净利润 1,327.43 3,486.76 -143.01 5,106.73
归属于母公司所有者 1,311.45 3,474.05 -159.02 5,094.93
的净利润
扣除非经常性损益后
的归属于母公司所有 1,214.51 3,015.33 -1,528.91 4,714.66
者的净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项 目 2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
经营活动产生的现 -143.29 12,105.81 1,968.12 -2,117.15
金流量净额
投资活动产生的现 -4,934.26 -8,046.91 -4,197.91 -7,986.70
金流量净额
筹资活动产生的现 2,638.72 -2,331.44 -2,996.12 11,530.74
金流量净额
汇率变动对现金及 5.75 8.54 71.34 -25.49
现金等价物的影响
现金及现金等价物 -2,433.08 1,735.99 -5,154.57 1,401.40
净增加额
4、主要财务指标
财务指标 2024 年 3 月 2023 年 12 月 2022 年 12 月 2021 年 12 月
31 日 31 日 31 日 31 日
流动比率（倍） 2.37 2.14 3.20 3.22
速动比率（倍） 1.71 1.55 2.27 2.33
资产负债率（合并口径） 29.02% 30.07% 23.19% 25.66%
资产负债率（母公司） 18.28% 16.05% 13.84% 14.66%
无形资产（扣除土地使用权等） 2.37% 2.51% 2.69% 0.95%
占净资产的比例

归属于公司股东的每股净资产 3.51 3.44 3.34 4.87
（元）
财务指标 2024年1-3月 2023 年度 2022 年度 2021 年度
应收账款周转率（次/年） 7.37 7.39 4.92 6.32
存货周转率（次/年） 2.22 2.39 1.99 2.57
息税折旧摊销前利润（万元） 2,177.55 6,363.97 1,666.89 7,354.21
利息保障倍数（倍） 699.78 263.57 -28.12 353.12
归属于母公司所有者的净利润 1,311.45 3,474.05 -159.02 5,094.93
（万元）
归属于母公司扣除非经常性损 1,214.51 3,015.33 -1,528.91 4,714.66
益后净利润（万元）
每股经营活动现金流量（元） -0.01 0.64 0.10 -0.16
每股净现金流量（元） -0.13 0.09 -0.27 0.10
以归属于公司普通
加权平 股股东的净利润计 2.01% 5.41% -0.25% 9.39%
均净资 算
产收益 以扣除非经常性损
率 益后归属于公司普 1.86% 4.69% -2.36% 8.69%
通股股东的净利润
计算
以归属于公司普通
股股东的净利润计 0.07 0.19 -0.01 0.33
基本每 算
股收益 以扣除非经常性损
（元） 益后归属于公司普 0.06 0.16 -0.08