迪马股份:迪马股份董事会关于带“与持续经营相关的重大不确定性”段落无保留意见审计报告的专项说明

重庆市迪马实业股份有限公司
董事会关于带“与持续经营相关的重大不确定性”段落
无保留意见审计报告的专项说明
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）对公司2023年度财务报表、经营成果进行审计，出具了带“与持续经营相关的重大不确定性”段落无保留意见的《审计报告》（信会师报字[2024]第ZI10337号）。根据中国证监会和上海证券交易所的相关要求，公司董事会对审计报告所涉及的事项作出专项说明如下：
一、审计报告中带“与持续经营相关的重大不确定性”段落的内容
立信在 2023 年度审计报告中指出：“我们提醒财务报表使用者关注，如财务
报表附注四、（2）所述，2023 年 12 月 31 日，迪马股份合并资产负债表的现金及
现金等价物余额为人民币 130,012.66 万元，一年内到期的银行借款和其他借款合计
人民币 1,036,559.03 万元，其中租赁债账面金额为 42,995.44 万元将于 2024 年 4
月30日到期。截止资产负债表日已到期尚未完成展期的借款本金人民币194,974.34万元。这些事项或情况，连同财务报表附注四（2）所示的其他事项，表明存在可能导致对迪马股份持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”
二、董事会关于审计报告中带“与持续经营相关的重大不确定性”段落无保留意见所涉及事项的专项说明
董事会认为，立信出具的带“与持续经营相关的重大不确定性”段落无保留意见审计报告较客观地反应了公司2023年度的经营及资金流动性压力情况，上述带“与持续经营相关的重大不确定性”段落无保留意见中涉及事项不影响已发表的审计意见。
公司董事会和管理层深刻认识到上述事项对公司造成的不利影响，已经制定了改善措施并将积极推进，在2024年度全力提升流动性安全保障措施，切实维护公司和投资者利益。

三、公司应对措施
（一）及时调整业务方向及节奏，加强轻资产转换
解决流动性风险最根本的办法是持续减轻重资产负担，加强轻资产转换及突破，提升自身“造血”能力。公司将紧跟市场行情的变化及时调整业务方向及节奏，在稳定保交楼保交付部分的同时，不断拓宽销售渠道，通过线上平台增加自获客占比，精准定位目标客户群体等多项措施，以提升公司现有房地产项目的去化效率。
（二）积极化债，保持流动性安全
加强与各债权人的全方位协调，并结合控股股东债务重整进展，积极推进公司化债工作；继续加强与金融机构的沟通，努力争取金融机构的理解、获得贷款展期、降息等支持；同时，根据存量项目的实际情况，积极向金融机构申请适量新增贷款，以进一步保障公司流动性的安全性。
（三）优化组织结构，降本增效
根据公司经营及业务发展情况，及时优化组织结构以匹配运营管理需求，提升管理效率，同时，持续推动降本增效方针，继续强化成本费用管控，尽可能的节约一切开支；合理规划项目开发节点，根据项目实际销售情况及时调整供货节奏。
（四）强化资金计划管控，确保生产经营正常进行
强化资金管控措施，严格执行资金计划，继续加强对各投资主体投入资金的管理和配置，从回款和支付两个维度对公司的资金情况进行密切监控，整体规划和统筹各项目可用资金，确保资金回笼效率与资金支付节奏相匹配，保证营运流动性稳定。
综上所述，2024年度公司将持续坚定的跨越困难横沟，持续确保保交付保交楼项目开发建设进度平稳有序推进的同时，稳定经营，逐步向轻资产及非房业务转化，积极化债全力保障流动性安全。
特此说明
重庆市迪马实业股份有限公司
董事会
二○二四年四月二十七日