岩石股份:2023年度审计委员会履职报告

上海贵酒股份有限公司
2023 年度审计委员会履职报告
作为上海贵酒股份有限公司审计委员会委员，我们严格按照《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》和《上海贵酒股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等法规和规则要求，勤勉尽责，忠实履行了委员职责，不受公司主要股东、控股股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位与个人的影响，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展都起到了积极作用，充分发挥了审计委员会作用，维护了公司股东，尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度的履职情况报告如下：
一、基本情况
公司现任审计委员会由独立董事高玲、陈建波及非独立董事潘震三位董事组成，其中高玲为审计委员会主任委员，负责会议的召集与主持。
二、2023 年审计委员会专门会议召开情况
2023 年度，公司董事会审计委员针对年度报告、半年度报告、季度报告、年度财务报告审计工作、续聘会计师事务所等事项共召开了 7 次会议，各委员均出席了全部会议，各项议案均经全体委员审议通过，具体情况如下：
召开日期 会议名称 会议内容
审计委员会与负责公司审计工作的注册会
第九届董事会审 计师、公司董事会秘书及财务负责人召开
2023 年 2 月 28 日 计委员会关于 董事会审计委员会暨独立董事与2022年年
2022 年度报告第 审会计师第二次沟通会会议，审计委员会
二次沟通会 委员听取了年审会计师关于公司2022年度
审计进展情况的汇报。
第九届董事会审 审计委员会与负责公司审计工作的注册会
计委员会关于 计师、公司董事会秘书及财务负责人召开
2023 年 3 月 31 日 2022 年度报告第 董事会审计委员会暨独立董事与2022年年
三次沟通会 审会计师第三次沟通会会议，对 2022 年度
审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。
审计委员会听取了年审会计师关于公司重
点审计领域、公司内部控制制度的执行情
况及审计报告的出具情况等汇报内容。
（一）审议通过了《2022 年度报告》及摘
要
（二）审议通过了《2022 年度内部控制评
价报告》
第九届董事会审 （三）审议通过了《关于会计政策和会计估
2023 年 4 月 21 日 计委员会 2023 年 计变更的议案》
第一次会议 （四）审议通过了《关于 2023 年度日常关
联交易额度预计的议案》
（五）审议通过了《关于续聘 2023 年度会
计师事务所的议案》
（六）审议通过了《关于对控股子公司同比
例增资的议案》
第九届董事会审
2023 年 4 月 28 日 计委员会 2023 年 审议通过了《2023 年第一季度报告》
第二次会议
第十届董事会审
2023 年 8 月 18 日 计委员会 2023 年 审议通过了《2023 年半年度报告及摘要》
第一次会议
第十届董事会审
2023 年 10 月 27 日 计委员会 2023 年 审议通过了《2023 年第三季度报告》
第二次会议
审计委员会与负责公司审计工作的注册会
计师、公司董事会秘书及内审监察部负责
第十届董事会审 人召开董事会审计委员会暨独立董事与
2023 年 11 月 22 日 计委员会 2023 年 2023 年年审会计师第一次沟通会会议，对
第三次会议 公司 2023 年度审计工作的审计范围、人员
构成、时间安排、风险评估、审计重点等相
关事项进行了沟通。
三、审计委员会 2023 年度相关工作履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2023年度，经事前沟通会，审计委员会与年度审计会计师中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）讨论和沟通了审计范围、审计计划、时间安排等事项；经事中沟通会督促了公司审计计划的实施；经事后沟通会评估了审计工作的结果。经审计委员会评估，会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，审计行为规范有序，出具
的审计报告及时、客观、完整、清晰。
（二）指导内部审计工作
审计委员会认真审阅了公司2023年度内审计划，并在过程中督促公司内部审计计划执行，评估内部审计工作的结果，并指导内部审计部门有效运作。经审阅内部审计工作报告，审计委员会未发现内部审计工作存在重大问题。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见
审计委员会对公司2022年年度报告、2023年第一季度财务报告、2023年半年度报告、2023年第三季度财务报告进行了审议，认为公司财务报告按照企业会计准则的相关规定编制，所载内容真实、准确、完整、公允地反映了公司财务状况。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内公司对纳入评价范围的所有业务和事项建立了内部控制，并通过持续完善确保内部控制得以有效执行。审计委员会审议了《2023年度内部控制评价报告》，委员认为：公司对纳入评价范围的所有业务和事项均已建立了内部控制，更好地适应了公司的管理要求和发展需要。
（五）协调管理层、内审监察及财务部门与外部审计机构的沟通
审计委员会充分听取各方意见，积极展开协调工作，使公司管理层、内审监察部门、财务部门与外部审计机构的沟通更为有效，提高了相关审计工作的效率。2023年度，公司管理层、内审监察及财务部门与外部审计机构进行了及时良好的沟通，无重大审计问题发生。
四、总体评价
报告期内，公司董事会审计委员会按照相关规定，勤勉尽责、恪尽职守地履行了审计委员会的职责。2024 年公司董事会审计委员会将依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，进一步提升审计委员会履职的独立性、专业性和有效性，严格审阅公司财务报告情况，积极监督评
价内外部审计工作，指导公司适应行业新形势，加强风险防控，提升内部控制建设和内部审计，持续提升公司的规范治理水平。
上海贵酒股份有限公司审计委员会
2024 年 4 月 25 日