ST大集:内部控制自我评价报告

供销大集集团股份有限公司
2023 年度内部控制评价报告
供销大集集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司或供销大集）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
2.财务报告内部控制评价结论
√有效□无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是√否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发
现非财务报告内部控制重大缺陷。
4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用√不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是□否
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是□否
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1.纳入评价范围的单位
供销大集集团股份有限公司、海南供销大集控股有限公司、西安民生百货管理有限公司、山东海航商业发展有限公司、湖南新合作湘中国际物流园投资开发有限公司、海南望海国际商业广场有限公司、广东省顺客隆商业连锁有限公司、西安兴正元购物中心有限公司、宝鸡商场有限公司、陕西民生家乐商业运营管理有限公司、海南供销大集数字科技产业有限公司、芜湖悦家置业有限公司、高淳县悦达置业有限公司、苏州市瑞珀置业有限公司、长春美丽方民生购物中心有限公司、天津宁河海航置业投资开发有限公司、天津国际商场有限公司、汉中世纪阳光商厦有限公司、重庆大集商业管理有限公司、广东省誉邦行供应链管理有限公司、佛山市顺德区名建贸易有限公司。
2.纳入评价范围的单位占比
指标 比重
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 84%
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 94%
3.纳入评价范围的主要业务和事项
纳入2023年度评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、内部信息传递、信息系统、资金活动、采购业务、招商租赁业务、销售业务、资产管理、工程项目、担保业务、全面预算、合同管理和财务报告等内容。

4.重点关注的高风险领域
担保管理、资金管理、资产管理、财务管理、工程项目管理、采购与付款管理、销售与收款管理、运营管理、招商租赁管理等方面。
5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
□是√否
6.是否存在法定豁免
□是√否
7.其他说明事项
无
(二)内部控制评价具体内容
1.内部环境
（1）组织架构
根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经理层等法人治理结构，董事会设立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。根据公司治理结构要求，公司制定并颁布了《股东大会议事规则》《监事会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事制度》《总裁工作细则》和董事会各专门委员会实施细则等制度，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。公司股东大会、董事会、监事会、经理层分工、职责明确，形成了各司其职、协调运转、有效制衡的法人治理结构。2023年上市公司开展管理变革，建立了“总部-门店/项目”两级管控模式, 聚焦生产运营，有效提升了管理效力。
（2）发展战略
在当前国家加快建设现代流通体系、构建全国统一大市场、着力扩大内需、统筹新型城镇化和乡村全面振兴的大背景下，商贸流通行业也将迎来难得的发展机遇。公司将进一步发挥自身优势、挖掘潜力，强化“实业+资本”双轮驱动战略，全力推进商业运营、商贸物流、商品贸易三大业务，打造成为国内领先的城乡流通基础设施建设运营商。同时，进一步提升公司经营质量和持续发展能力，优化股权结构，成为经营稳健、运营规范、业绩优良的上市公司，有效维护广大投资者的根本利益。
（3）人力资源
公司根据各部门核心事项，制定了各部门工作职责，明确了各岗位的职责权限、任职资格和工作内容；落实员工绩效管理，实施与业绩考核挂钩的薪酬体系；加强员工关系管理，做好劳动合同及员工档案管理。2023年公司根据经营转型需要，开展人力资源管理变革，以“服务
一线，支持一线”为原则，优化组织架构，提升组织效能；强化干部队伍建设，根据业绩表现对干部实施正负向应用，提振干部队伍活力；开展生产运营人员引进，加强人才储备，保障企业经营；结合企业收入规模、盈利情况及支付能力等，建立符合企业经营实际的薪酬体系，通过平衡性调整解决薪酬问题，将薪酬保障激励效用落到实处；通过关闭亏损业务、调整冗余人员等措施优化人力资源配置，降低人工成本，同时结合各地各项人力资源补贴政策及相关优惠，实现人力资源创收，缓解企业资金压力；公司通过开展月度/季度综合考核、经营业绩考核、特色业务激励等多项举措，激发干部员工队伍活力，促进整体经营效益提升；建立健全了员工档案管理等人力资源制度，加强了员工关系管理，保障了制度完备性，确保用工合法合规。
（4）社会责任
公司始终坚持在发展的同时，回馈社会大众，切实履行社会责任。2023年，公司在投资者权益保护、职工权益保护、供应商，客户和消费者权益保护、安全责任、公益责任等社会责任方面开展了一系列工作，并取得了显著成效，为社会和谐发展做出了积极贡献。
投资者权益保护方面，公司切实维护广大投资者和公司利益，认真做好各项投资者关系管理工作。2023年，公司及时、公平、真实、准确、完整地披露定期报告及临时报告共计90余份，组织召开两次股东会议，积极参加2023年陕西辖区上市公司投资者集体接待日暨2022年度业绩说明会，全年及时、妥善回复投资者在深交所互动易平台提问900余个，全年累计接听投资者热线电话1100余个。
职工权益保护方面，2023年5月，西安市劳动保障监察支队审核并通过了供销大集2022年度企业职工劳动保障评价工作，公司连续六年被评为“A级劳动保障守法诚信企业”。此外，公司始终注重提高员工的幸福感和归属感，2023年，公司在春节、端午、中秋等法定节假日共开展员工关爱及集体文体活动380余次，覆盖人数达15600余人次。
供应商，客户和消费者权益保护方面，公司始终秉承以客为尊的服务理念，旗下百货商超在加强商品销售全链条管理的同时，深入强化服务意识，致力于为消费者缔造放心舒适的消费体验。其中，望海国际凭借“三个上帝”“五星服务”的经营理念，以及“无理由退换货”“先行赔付”“首问责任制”等良好的售后服务制度，获得消费者的广泛认可，并于2023年2月荣获“海口市放心消费商圈”荣誉称号；顺客隆积极参与当地消费者维权服务站建设工作，旗下7家门店成为消费者权益维护的模范门店；超集好电商平台严把选品、配送、售后服务等每一个环节，客服人员全程跟踪物流进度，全天15小时在线解答顾客疑问和处理客诉，客户投诉解决率达100%。
安全责任方面，公司安委会明确了全年的安全生产目标，制定了年度安全工作计划，并与下属子公司一一签订《2023年度安全生产责任书》，进一步明确安全生产主体责任，实现了
2023年零责任事故的总体目标。全年开展安全培训430次，累计参与9314人次；开展应急演练75场次，累计参与4582人次；开展安全自查1563次，发现并完成整改安全隐患498项。在安全巡查方面，公司安委办组织安全专家赴陕西、湖南、广东、重庆、天津等地，对下属物流园、商超、租赁型写字楼、百货商场等进行安全巡查，发现并整改安全隐患92项。
公益责任方面，公司认真弘扬志愿服务精神，通过开展各类志愿公益活动，切实履行自身企业责任。2023年共计组织开展各类公益活动17次，志愿者参与人数超千人。顺客隆作为当地“爱心商家联盟”的成员，凭借其在公益责任方面的突出表现，荣获“爱心公益合作伙伴”“突出残疾用工单位”等荣誉称号。
公司多年来始终秉承“服务三农”的初心，认真贯彻落实国家关于实施乡村振兴战略的各项决策部署。2023年，超集好电商平台重点开发农特产品零售与批发业务，全年累计上线大荔冬枣、德阳李子、阳光玫瑰葡萄、猕猴桃等助农产品300余款，超集好电商平台全年深入田间地头开展助农直播330场，总时长697小时；顺客隆在广东梅州、湛江、江西、湖北、贵州等贫困地区累计投入约180万元采购沙田柚、玉米、菠萝、脐橙、鸡蛋等生鲜农产品。宝鸡商场与当地多家县级供销社签署合作协议，在家美佳烽火店开设“中国供销合作社”商品专区；青岛万邦中心组织开展“爱心助农办实事，万邦中心在行动”活动，在平度市蓼蓝镇采购白菜3.6吨，为当地农户缓解囤积压力，传达助农正能量。
（5）企业文化
公司各级党组织坚持党建引领，将党建文化视为企业健康发展的重要内驱动力，坚持党建与生产经营深度融合，将党建文化积极融入到日常管理中，促进企业健康持续发展。
日常工作中，公司切实推进常态化学习机制，加强党组织建设，开展丰富的党建活动，创新党建宣传形式。2023年，各级党组织共召开党群组织会议45次，开展党组织集体学习165次，党建主题活动23次，社会公益活动17次，有效促进党员、员工坚定理想信念、提高思想意识、提升政治能力、保持先进作风。
同时，各级管理干部积极践行“四下基层”工作方针，低下头、弯下腰下一线开展工作，为企业、员工解决实际困难；公司各级工会积极组织开展传统节日慰问、员工集体生日会等主题活动，切实提高员工的幸福感，增强员工对企业的满意度，进一步提升了团队凝聚力。
凭借优异的表现，2023年7月，供销大集党委荣获中共海南省委非公有制经济组织和社会组织工作委员会“先进基层党组织”荣誉称号。2024年3月，供销大集工会荣获西安市财贸工会颁发的2023年度“先进职工之家”荣誉称号。
2.风险评估
公司从实现战略愿景和