湖北宜化:年度募集资金使用鉴证报告

湖北宜化化工股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2024]第 2-00097 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road,Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2024]第 2-00097 号
湖北宜化化工股份有限公司：
我们接受委托，对后附的湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“湖北宜化”）《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”）进行了审核。
一、管理层与治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
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邮编 100083 Beijing,China,100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方面公允反映了 2023 年度募集资金存放与实际使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝鸿
中 国 · 北 京 中国注册会计师：刘荟
二○二四年四月十一日
湖北宜化化工股份有限公司关于 2023 年度
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意湖北宜化化工股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1072 号）同意，湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）向特定对象实际发行股票数量 160,000,000 股，每股面值人民币 1.00 元，
发行价格为人民币 9.90 元/股。截止 2023 年 7 月 4 日，本公司实际已向特定对象发行人民币
普通股（A 股）160,000,000 股，募集资金总额 1,584,000,000.00 元，扣除承销费、保荐费、律师费、审计验资费、股份登记费、印花税等发行费用 14,516,997.21 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 1,569,483,002.79 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2023]第 2-00016 号验资报告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
根据公司签署的《湖北宜化化工股份有限公司向特定对象发行股票募集说明书》，本次发行募集资金总额不超过 250,000.00 万元（含本数），募集资金扣除相关发行费用后将用于投资以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资额 拟用募集资金投入金额
1 洁净煤加压气化多联产技改搬迁升级项目 356,786.00 250,000.00
若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金少于上述项目募集资金拟投入总额，募集资金不足部分由公司自筹解决。发行募集资金到位之前，公司将根据募投项目实际情况以自有资金或者自筹资金先行投入，待募集资金到位后按照相关规定程序予以置换。
在募集资金实际到位之前，公司已使用自筹资金预先投入建设募集资金投资项目。截止
2023 年 6 月 30 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况如下：
单位：元
序号 项目名称 自筹资金已预先投入金额 可置换募集资金金额
1 洁净煤加压气化多联产技改搬迁升级项目 1,934,394,603.85 1,322,740,588.09

2022年6月28日，公司召开第十届董事会第九次会议审议通过了公司发行股票的相关议案，本次募集资金置换不存在置换该董事会前已投入资金的情形。
公司本次募集资金的各项发行费用合计 15,958,506.63 元（不含税），募集资金直接扣除各项发行费用人民币合计 13,040,000.02 元（不含税）【其中：保荐承销费用合计13,840,000.02 元（不含税），募集资金直接扣除的保荐承销费用合计 13,840,000.02 元（不
含税），2022 年以自筹资金预先支付 800,000.00 元（不含税）】。截止 2023 年 6 月 30 日，
公司已用自筹资金预先支付发行费用的金额 1,441,509.42 元（不含税），拟置换金额1,441,509.42 元（不含税）。
截止 2023 年 6 月 30 日，公司预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金
合计人民币 1,324,182,097.51 元，置换金额合计 1,324,182,097.51 元。
本年度使用金额及当前余额：
项目 金额（元）
2023 年 12 月 31 日募集资金余额 157,446,262.28
1、募集资金账户资金的增加项：
（1）募集资金 1,570,177,599.98
（2）专户利息收入 1,346,472.53
（3）其他 782,680.00
小计 1,572,306,752.51
2、募集资金账户资金的减少项：
（1）置换募集资金 1,324,182,097.51
（2）直接投入募集资金项目的资金 89,200,712.60
（3）支付发行费用及专户手续费支出 1,477,680.12
小计 1,414,860,490.23
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《湖北宜化化工股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》于2022年8月经本公司第十届董事会第十一次会议、2022年第九次股东大会审议通过。

2023年3月15日，公司召开2023年第三次临时股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会及其获授权人士全权办理本次向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》，授权董事会及其获授权人士全权办理与本次向特定对象发行股票相关的全部事项，包括但不限于确定并开立募集资金专用账户、签署募集资金专户存储三方监管协议等有关事宜。
经股东大会授权，公司及全资子公司湖北新宜化工有限公司（以下简称“新宜化工”）